สินเชื่อส่วนบุคคลถือเป็นรายได้หรือไม่?

ผู้กู้สามารถใช้สินเชื่อส่วนบุคคลสำหรับวัตถุประสงค์ทุกประเภท แต่Internal Revenue Service (IRS)ไม่สามารถปฏิบัติต่อสินเชื่อเช่นรายได้และเก็บภาษีได้ด้วยข้อยกเว้นที่สำคัญอย่างหนึ่ง: สินเชื่อส่วนบุคคลไม่ถือว่าเป็นรายได้สำหรับผู้กู้เว้นแต่ว่าเงินกู้จะได้รับการอภัย

กล่าวอีกนัยหนึ่งคุณไม่สามารถเก็บภาษีเงินกู้ได้เว้นแต่ผู้ให้กู้มอบให้ผู้กู้ได้รับการอภัยโทษในการชำระหนี้คืน สิ่งนี้เรียกว่าการให้อภัยสินเชื่อ หากมีการให้อภัยเงินกู้รายได้ที่เกี่ยวข้องกับเงินกู้เดิมจะได้รับการพิจารณาการยกเลิกหนี้ (COD)รายได้. และรายได้ COD สามารถเก็บภาษีได้

สินเชื่อส่วนบุคคล

สินเชื่อส่วนบุคคลสามารถทำได้โดยธนาคารนายจ้างหรือผ่านการให้ยืม peer-to-peer (P2P)เครือข่าย ผู้กู้สามารถใช้พวกเขาได้ทุกอย่าง แต่การใช้งานทั่วไปบางอย่างรวมถึงการรวมหนี้การวางแผนงานแต่งงานหรือซื้อสินค้าขนาดใหญ่อื่น ๆ ในขณะที่สินเชื่อบ้านและสินเชื่อรถยนต์เสนอหลักประกัน (เช่นธนาคารอาจใช้บ้านหรือรถยนต์ของคุณหากคุณไม่จ่าย) สินเชื่อส่วนบุคคลมักจะเป็นไม่มีหลักประกันซึ่งหมายความว่าพวกเขาทำโดยไม่มีหลักประกัน ดังนั้นพวกเขาจึงมีความเสี่ยงและอัตราดอกเบี้ยอาจสูงขึ้น เนื่องจากสินเชื่อส่วนบุคคลจะต้องได้รับการชำระคืนพวกเขาจึงไม่ถือว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี

หากคุณสนใจที่จะออกเงินกู้ส่วนบุคคล แต่ไม่แน่ใจเกี่ยวกับสิ่งที่คุณสามารถจ่ายได้เครื่องคิดเลขสินเชื่อส่วนบุคคลอาจพิสูจน์ได้ว่ามีประโยชน์ในการกำหนดจำนวนเงินการชำระเงินรายเดือนที่เหมาะสมความยาวระยะและอัตราดอกเบี้ยเพื่อให้เหมาะกับความต้องการของคุณ

ผู้คนใช้สินเชื่อส่วนบุคคลอย่างไร?

Investopedia รับหน้าที่การสำรวจระดับชาติจากผู้ใหญ่ 962 คนในสหรัฐอเมริการะหว่างวันที่ 14 สิงหาคม 2566 ถึง 15 กันยายน 2566 ซึ่งได้รับเงินกู้ส่วนบุคคลเพื่อเรียนรู้วิธีที่พวกเขาใช้เงินกู้ของพวกเขาและวิธีที่พวกเขาจะใช้สินเชื่อส่วนบุคคลในอนาคต การรวมหนี้เป็นเหตุผลที่พบบ่อยที่สุดที่ผู้คนยืมเงินตามด้วยการปรับปรุงบ้านและค่าใช้จ่ายขนาดใหญ่อื่น ๆ

การยกเลิกรายได้หนี้ (COD)

หนี้จะถูกยกเลิกเมื่อผู้ให้กู้อนุญาตให้ผู้กู้ไม่ชำระคืนหรือเงินกู้ทั้งหมด การยกเลิกหนี้มักจะได้รับโดยการเจรจากับผู้ให้กู้เพื่อบรรเทาทุกข์บ่อยครั้งเนื่องจากความทุกข์ทางการเงินหรือโดยการเสร็จสิ้นโครงการชำระหนี้ เมื่อหนี้ได้รับการอภัยแล้วก็ถือว่าเป็นรายได้ ผู้กู้ควรได้รับแบบฟอร์มภาษี 1,099-C

ข้อยกเว้นสำหรับกฎของรายได้ COD

อย่างไรก็ตามมีข้อยกเว้นสำหรับกฎ ตัวอย่างเช่นหากเงินกู้ได้รับการอภัยเป็นของขวัญจากผู้ให้กู้เอกชนผู้กู้จะไม่มีรายได้รายงาน หนี้ที่ถูกปล่อยออกมาจากการล้มละลายจะถูกแยกออกจากรายได้รวม

กฎนี้มีข้อกำหนดเพิ่มเติมบางอย่าง หากเงินกู้ได้รับการอภัยเป็นของขวัญให้กับจำนวนเงินมากกว่า $ 18,000 สำหรับปีภาษีปี 2567 จากนั้นจำนวนเงินทั้งหมดที่ได้รับการอภัยชิปออกไปตลอดชีวิตยกเว้นภาษีของขวัญที่ 13.61 ล้านดอลลาร์สำหรับปี 2567

หนี้จำนอง

ท่ามกลางภาวะเศรษฐกิจถดถอยครั้งใหญ่สภาคองเกรสผ่านพระราชบัญญัติการบรรเทาหนี้จำนองปี 2550 พระราชบัญญัติอนุญาตให้ผู้เสียภาษีไม่รวมหนี้จำนองใด ๆ ในบ้านของพวกเขาสูงถึง 2 ล้านดอลลาร์จากรายได้ของพวกเขา พระราชบัญญัตินี้ถูกนำไปใช้ตั้งแต่ปี 2550 ถึง 2560 และครอบคลุมการลดหนี้ผ่านการปรับโครงสร้างและการยึดสังหาริมทรัพย์

หนี้เงินกู้นักเรียน

คนงานที่ทำงานในอาชีพบางอย่างสำหรับนายจ้างในวงกว้างอาจมีสินเชื่อนักเรียนยกเลิกปลอดภาษีนอกจากนี้โปรแกรมความช่วยเหลือการชำระคืนเงินกู้ของนักเรียนบางอย่างเช่นโครงการจาก National Health Services Corps ได้รับการรักษาที่ได้รับการยกเว้นภาษี

ที่แผนช่วยเหลืออเมริกันผ่านการประชุมสภาคองเกรสและลงนามโดยประธานาธิบดีโจไบเดนในเดือนมีนาคม 2564 รวมถึงบทบัญญัติที่การให้อภัยสินเชื่อนักเรียนที่ออกระหว่างวันที่ 1 มกราคม 2564 และ 31 ธันวาคม 2568 จะไม่ต้องเสียภาษีให้กับผู้รับอย่างไรก็ตามในเดือนมิถุนายน 2566 ศาลฎีกาตัดสินว่าแผนการบริหารของไบเดนในการยกเลิกหนี้นักเรียนนั้นขัดต่อรัฐธรรมนูญ

ในการตอบสนอง Biden ประกาศออมการศึกษาที่มีค่า (บันทึก)แผนซึ่งเป็นทางการสำหรับผู้กู้สินเชื่อนักเรียนในเดือนสิงหาคม 2566 แผนลดการชำระเงินกู้รายเดือนของผู้กู้บางรายทำให้มั่นใจได้ว่ายอดคงเหลือไม่เพิ่มขึ้นตราบใดที่การชำระเงินได้รับการปรับปรุงให้ทันสมัย

กลยุทธ์ COD

มีหลายวิธีในการจัดการการยกเลิกหนี้ ตามที่ระบุไว้ข้างต้นสิ่งที่พบบ่อยที่สุด ได้แก่ การเจรจากับเจ้าหนี้เสร็จสิ้นโครงการชำระหนี้และการยื่นล้มละลาย

การเจรจาต่อรองกับเจ้าหนี้เป็นเรื่องยาก แต่บางครั้งบทบัญญัติจะถูกเขียนลงในเงินกู้ที่อนุญาตให้ผู้กู้ลดหนี้ของพวกเขาในบางสถานการณ์เช่นความยากลำบากทางการเงินโปรแกรมชำระหนี้อาจเป็นตัวเลือกสำหรับผู้กู้ที่ตกอยู่ในการชำระเงินอย่างสม่ำเสมอ ด้วยหนึ่งในโปรแกรมเหล่านี้ บริษัท ชำระหนี้จะเจรจากับเจ้าหนี้ของคุณเพื่อชำระหนี้ของคุณน้อยกว่าสิ่งที่คุณเป็นหนี้ อย่างไรก็ตามบริการเหล่านี้มีค่าธรรมเนียมราคาแพงสามารถทำลายเครดิตของคุณและอาจนำไปสู่การฟ้องร้องคดีกับคุณ

บรรทัดล่าง

โดยทั่วไปแล้วสินเชื่อส่วนบุคคลจะไม่ถูกพิจารณาว่าเป็นรายได้และไม่สามารถเก็บภาษีได้โดยมีข้อยกเว้นหลักอย่างหนึ่ง: หากผู้ให้กู้ยกเลิกหนี้เงินกู้ส่วนบุคคลของผู้กู้จากนั้นส่วนที่ถูกยกเลิกถือว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี กฎนี้มีข้อยกเว้นเล็กน้อยดังนั้นหากคุณเป็นหนี้ภาษีจากหนี้เงินกู้ส่วนบุคคลที่ได้รับการให้อภัยอาจคุ้มค่าที่จะตรวจสอบอีกครั้งหากหนี้ที่ถูกยกเลิกของคุณมีคุณสมบัติในการยกเว้น