มาตรฐานประสิทธิภาพการลงทุนทั่วโลก (GIPS): คำจำกัดความและการใช้งาน

มาตรฐานประสิทธิภาพการลงทุนทั่วโลก (GIPS) เป็นชุดของมาตรฐานความสมัครใจที่ใช้โดยผู้จัดการการลงทุนทั่วโลกเพื่อให้แน่ใจว่าการเปิดเผยอย่างเต็มที่และการเป็นตัวแทนของผลการลงทุนอย่างเป็นธรรม เป้าหมายของมาตรฐานคือการทำให้นักลงทุนสามารถเปรียบเทียบผลการดำเนินงานของ บริษัท หนึ่งกับ บริษัท อื่น

มาตรฐานประสิทธิภาพการลงทุนทั่วโลกถูกสร้างขึ้นโดยสถาบัน CFAสมาคมระดับโลกสำหรับผู้เชี่ยวชาญด้านการจัดการการลงทุนและอยู่ภายใต้การควบคุมโดยคณะกรรมการบริหาร GIPS

มาตรฐานประสิทธิภาพการลงทุนทั่วโลก (GIPS) ทำงานอย่างไร

มาตรฐานประสิทธิภาพการลงทุนทั่วโลกเป็น "ชุดของหลักการทางจริยธรรมที่ได้มาตรฐานทั่วทั้งอุตสาหกรรมที่เป็นแนวทางให้ บริษัท การลงทุนเกี่ยวกับวิธีการคำนวณและนำเสนอผลการลงทุนของพวกเขาต่อลูกค้าที่คาดหวัง" ตามรายงานของสถาบัน CFA เนื่องจากมาตรฐานเป็นความสมัครใจ บริษัท การลงทุนสามารถเลือกที่จะปฏิบัติตามพวกเขาหรือไม่ อย่างไรก็ตามเนื่องจากมาตรฐานมีการใช้งานอย่างกว้างขวางทั่วโลกการปฏิบัติตามพวกเขาทำให้ บริษัท ลงทุนสามารถทำธุรกิจในหลายประเทศได้ง่ายขึ้นการประหยัดเวลาในการใช้มาตรการคำนวณประสิทธิภาพที่แตกต่างกันสำหรับการนำเสนอการลงทุนขึ้นอยู่กับสถานที่

สถาบัน CFA กล่าวว่ามาตรฐาน:

• "เปิดใช้งานนักลงทุนเพื่อเปรียบเทียบประวัติการติดตามของ บริษัท หนึ่งกับบันทึกของ บริษัท อื่นโดยตรง
• "รวมถึงการนำเสนอคอมโพสิตการปรับปรุงความโปร่งใสโดยการกำจัดอคติผู้รอดชีวิตการบิดเบือนความจริงและการละเว้นข้อมูลในอดีต
• "พัฒนาขึ้นเพื่อแก้ไขปัญหาที่เกิดขึ้นในอุตสาหกรรมการลงทุนแบบไดนามิก
• "[สร้างแรงจูงใจ] บริษัท ที่จะลงทุนเวลาและทรัพยากรอย่างมีนัยสำคัญในกลไกการควบคุมความเสี่ยงภายในและการกำหนดมาตรฐานประสิทธิภาพ-เครื่องหมายรับรองความสำเร็จของความสำเร็จในระยะยาวที่เชื่อถือได้ (เพื่อเรียกร้องการปฏิบัติตาม บริษัท การลงทุนจะต้องแสดงให้เห็นถึงการปฏิบัติตามกฎที่ครอบคลุม

บริษัท จัดการการลงทุนมักจะชี้ให้เห็นว่าพวกเขาเป็น "การปฏิบัติตาม GIPS" ที่สามารถให้ความน่าเชื่อถือเพิ่มเติมแก่ บริษัท โดยเฉพาะอย่างยิ่ง บริษัท ที่ทำธุรกิจนอกตลาดที่เป็นผู้ใหญ่มากขึ้นของอเมริกาเหนือและยุโรป

ประวัติมาตรฐานการลงทุนทั่วโลก (GIPS)

ผู้บุกเบิกมาตรฐานการลงทุนระดับโลกคือสมาคมการจัดการการลงทุนและมาตรฐานการนำเสนอผลงานการวิจัย (AIMR - PPS) สร้างขึ้นในปี 2530 นี่เป็นชุดของแนวทางปฏิบัติตามความสมัครใจสำหรับ บริษัท จัดการการลงทุนในสหรัฐอเมริกาและแคนาดา

ในการตอบสนองต่อความต้องการแนวทางปฏิบัติระดับสากลมากขึ้นมาตรฐานการลงทุนระดับโลกได้รับการแนะนำเป็นครั้งแรกในปี 2542 ในปี 2548 สถาบัน CFA เนื่องจากสมาคมเพื่อการจัดการการลงทุนและการวิจัยได้รับการเปลี่ยนชื่อได้รับการอนุมัติชุดแนวทางที่ได้รับการแก้ไขเพื่อสร้างมาตรฐานการลงทุนระดับโลก

ที่ฉบับล่าสุดมาตรฐานการลงทุนทั่วโลกได้รับการเผยแพร่เมื่อวันที่ 30 มิถุนายน 2562 และมีผลบังคับใช้ในวันที่ 1 มกราคม 2563

จากข้อมูลของสถาบัน CFA พบว่ามาตรฐานการลงทุนทั่วโลกมีการใช้งานใน "มากกว่า 40 ตลาดทั่วโลก" และ "84 จาก 100 อันดับแรกของ บริษัท จัดการสินทรัพย์ทั่วโลกเรียกร้องการปฏิบัติตามมาตรฐาน GIPS สำหรับธุรกิจทั้งหมดหรือบางส่วนรวม บริษัท ที่สอดคล้องกับ GIPS 100 อันดับแรก