什么是529计划？

529计划是一个帐户，其中包含您投入资金的投资组合，并希望它随着时间的流逝而增长。这些投资组合通常为您管理，因此您可以像共同基金一样投资。

529计划可以追溯到1986年，并已成为广泛使用的投资工具，用于为大学储蓄。使这些计划如此有吸引力的是，尽管不可扣除捐款，但他们的收入将增加联邦税款，并且在将钱拿出时不会征税合格的教育费用。除了收益的联邦税收减免外，目前有34个州和哥伦比亚特区还提供了全面或部分州税收减免，以供529计划供款。

• 替代名称：529大学储蓄计划，合格的学费计划，大学储蓄计划

529计划如何工作？

在用户端，大学储蓄计划非常简单。您确定要用于大学基金投资的机构，例如您的银行。浏览他们的529个计划，该计划将设计为积极，中等或保守的计划。您选择的选择取决于孩子的年龄，想要他们多少钱以及要承担多少风险。

您尽可能多地为529计划提供尽可能多的贡献，最高资金为他们的教育提供资金。只要计划开放，您就可以继续做出贡献。如果您有希望给您的孩子礼物的朋友或亲戚，则可以将信息发送给他们，以直接向帐户捐款。

投入529计划的钱增加了免税。当您的孩子需要访问其教育帐户时，通常没有税收或罚款。如果由于教育以外的其他原因而撤回资金，则可能适用税收和罚款。

在大多数情况下，529中持有的资金只能用于教育目的。资金覆盖范围的支出取决于他们所持有的计划的类型。

529种计划类型

有两种类型的529个计划：大学储蓄计划和预付费学费计划。这是最多的每个计划的重要亮点。

大学储蓄计划

• 该计划使您可以在个人投资帐户中建立一个教育基金。您捐款的钱投资于一个或多个特定的投资组合，这些投资组合包括由计划的指定货币经理选择和管理的投资组成。
• 资金可用于在美国教育部认可的任何大学中支付合格费用，包括本科学院，研究生和专业学校，两年学院以及技术和贸易学校。还包括某些外国大学和大学。
• 计划经理可能会向您收取管理您的帐户的费用，并将通过投资费用。
• 在申请经济援助时，该计划通常被视为父母或祖父母的资产。
• 合格的费用不仅限于学费和费用 - 房间和董事会也包括在内。
• 学校的选择不会影响投资回报。
• 这些计划并不保证。

预付费学费计划

• 这些计划使您现在可以通过合同计划或单位计划购买学费以供将来使用。
• 合同计划有望在将来支付预定数量的学费，以换取一次性或定期捐款。
• 使用单位计划，您可以购买一定比例的单位或信用。该计划保证了这些单位现在涵盖的大学成本的百分比，将来将涵盖相同的百分比。
• 预付费计划通常收取固定的入学费，并且可能有一些持续的行政费用。
• 在申请经济援助时，该计划通常被视为父母或祖父母的资产。
• 指定注册（有限）。
• 他们可能仅限于本科学校。
• 它们通常仅限于学费和强制性费用（而不是房间和董事会）。
• 可能会限制州外成本，如果少于州内成本，则不会返回差异。

529计划的优点

529计划有很多要考虑的事情，这可能是一个有用的储蓄工具，也是您的财务计划策略的好补充。但是，该计划确实有一些限制，值得了解利弊。

专业人士解释说

• 私人计划：预付费学费计划的更新版本的“私立学院529计划”使您可以在包括斯坦福大学，普林斯顿大学和范德比尔特大学在内的293名成员财团的学校提前购买学费。
• 没有收入限制：529计划是首选投资，因为对收入没有限制。请注意，529计划的限制因州/程序而异。 529计划的贡献限额不能超过支付合格教育费用所需的金额。
• 房地产规划：由于该帐户可以接受比平常的财务礼物，因此可以帮助您祖父母与房地产规划问题有关。
• 延长税收增长：您的529个帐户中的资金会增加税收剥夺，并且在将资金用于合格的教育目的时，您不必缴纳联邦所得税。
• 合格的提款不是收入：帐户提取不算学生或父母的收入，因此它们不会影响经济援助的计算。
• 可转让：如果您的孩子决定跳过大学并做自己的事情，则可以将计划转移给另一个家庭成员。

缺点解释了

• 不适合小学：529不如CoverDell计划灵活，因为它不涵盖K-12支出。
• 您可能需要额外支付：如果您使用529预付的学费选项，则如果您的孩子决定去州外或私立学校，则必须支付任何学费。在某些情况下，如果您的孩子不被大学学校录取，则可以将这些资金用于社区大学学费，将其放入常规的529帐户或将其转移给亲戚，但是在这种情况下，这笔钱只能支付学费，而不能支付房间，董事会或任何其他大学费用。
• 只收现金：您无法将投资转移到计划中；这些计划只接受现金。
• 可能会影响基于需求的经济援助：如果您有529计划，则您可能没有资格获得基于需求的学费援助。
• 不合格使用的费用：这些资金必须用于合格的分配，否则您必须支付应税部分税和10％的费用。

529计划的替代方案

如果在审查了529个计划之后，您决定他们不为您工作，请在存在许多其他选择的情况下感到安慰。您可以使用以下任何车辆将资金放在教育上，尽管每个车都有其自身的好处和限制：

• Coverdell教育储蓄帐户，也可以用于K-12支出
• 控制获得资金的信托
• 以未成年子女的名义的托管帐户
• 罗斯艾拉
• 现金价值人寿保险，如果在孩子的生活中购买并用作可能会或可能不会偿还的贷款（无偿贷款降低死亡福利）

这对家庭意味着什么

通常，一个人只能礼物每人总计15,000美元，而无需征收礼物税。但是，在为儿童的大专教育做出贡献时，您最多可以赠送每年$ 15,000豁免的五年。对于任何想一次性赠送的人来说，这都是一个很好的好处。

与529个计划相关的另一个奖励是，您不仅限于在您居住的州使用它们。您将需要寻找一个符合您目标和目标的计划，并且应该对计划本身和基金经理进行尽职调查。

在最近对大学定价，2020-21学年的报告表明，私立大学的平均学费和费用为37,650美元，公立大学的州居民为10,560美元，就读于公立大学的州外居民为27,020美元。

这些数字以今天的美元为单位，因此，如果您最近生了一个孩子，并且您正在寻找已有18年的大学费用，那么这些价格可能会大幅上涨。

凭借一生的大量费用，很容易推迟教育资金。大多数美国人需要节省很长时间足以覆盖大学四年。提早开始是您可以采取的最好动作。如果您不确定从哪里或如何从哪里开始，那么一个不错的起点就是研究529计划。