如何计算我的业务税收税？

许多企业主开始获利时会受到税收惊喜的打击。他们可能没有意识到，他们要求全年为其业务收入支付季度估计税。

了解如何进行一般计算，以找出您在估计税款以及何时需要支付的情况下必须支付的费用。

为什么估计税很重要

大多数小型企业主必须报告其业务收入，并通过其个人纳税申报表缴纳业务所得税。

如果您为其他人工作，您将从雇主手中扣除所得税的工资税扣除税。但是那些为自己工作的人必须自己照顾这项任务。美国国税局不想等待税款，直到您在四月提交纳税申报表为止。它希望您能赚钱。

您还需要就您的业务收入缴纳FICA税（社会保障和医疗保险）。您的税单的这一部分称为自雇税。如果您为其他人工作，您的雇主会付一半，您的雇主将付一半。如果您作为小型企业主为自己工作，则必须支付两半。

这是估计税收的地方。您必须每季度支付这些金额，以避免对延迟付款的罚款和利息。

谁必须缴纳估计税

美国国税局说，如果您符合所有这三个条件，则不必缴纳估计的税款：

• 您对上一年没有纳税责任，
• 您是全年的美国公民或居民和
• 您以前的纳税年度为期12个月。

否则，如果您欠这一年的$ 1,000或以上，则必须缴纳估计的税款，这是您从薪水或工资中的任何扣留金额，您可能已作为员工获得的工资和您有资格的可退款税收抵免。

欠款的罚款如何工作

如果您有一份及时估计的税款，则可能会因从附带工作中的扣留而付出足够的费用，则可能会受到罚款。如果您的估计税款迟到，即使您最终不欠任何东西并在年底提交纳税申报表时收到退款，您也可能会受到罚款。估计的税款必须提前支付。

如何以及何时缴纳估计税

通过将您的所有收入加起来，包括任何资本收入和/或股息来估算您的纳税责任。您将根据您的税率欠这一数额的百分比。

付款应每年四次：

• 第一付款：4月15日
• 第二付款：6月15日
• 第三付款：9月15日
• 第四次付款：明年1月15日。

如果您的收入全年稳定，则可以将预期的东西分为四个平等分期付款。但是，如果您的业务收入是季节性的，或者如果您经历收入的变化并最终在给定的季度付费或多付不足，则可能必须在一个或多个季度中付款或更大的付款。

您可以使用IRS表格1040-E的季度代金券来进行这些付款。如果您使用税务准备者或税务准备软件提交纳税申报表，则应包括估计的税收计算和代金券的副本。您必须通过以下三种方式之一自己进行付款：

• 用代金券邮寄。
• 使用您的信用卡或借记卡通过IRS Direct Pay在线付款。
• 通过电话付款。

通过IRS批准的付款方式之一，最容易在线进行这些付款。

您需要估算税的信息

您可以使用IRS附表C计算估计的业务税，您必须与您提交表格1040纳税申报表提交时。

除了您的业务收入和自雇税外，还包括所有收入来源，包括：

• 薪水
• 尖端
• 养老金
• 股息
• 替代最低税
• 奖金，奖品和奖项
• 利息和资本收益

估计您的纳税年度业务收入。您可以使用前几年的收入，也可以将收入最高到当前日期，并估算您预期的一年中预期的收入。

估计您当年的业务费用，使用前几年作为指南或使用年度最早的费用并在年底之前进行预测。

您的估计税将取决于您的个人税收状况，因此您必须包括个人收入，扣除，信贷，豁免以及雇主对联邦所得税的任何扣留。您可以使用以前的纳税申报表中的信息，或使用年初的数据和项目到年底。

你还必须计算您的自雇税（社会保障和医疗保险税），并在确定应付估计税时包括付款。

估计税：一些计算方法

您可以通过要求税务准备者进行估算来计算估计的税款，或者您可能会从上一年用税收软件准备的退货中获得粗略的估计。您可以使用估计税IRS提供的计算工作表在表格1040-E或出版物505中包含的工作表。

使用税务准备软件来大规模计算明年的估计税款。如果您每年使用相同的软件，则可以从去年的回报率开始。税收软件通常包括计算自雇税。如果您的业务和个人收入逐年相当一致，则为税收计划目的提供了粗略的估算。

确保您的税务准备软件是程序的小型企业或自雇版本。它应包括用于计算您的业务收入后的附表C，并为SE安排自雇税。业务纳税申报版本通常是为特定业务类型设计的，例如合作伙伴，公司，S公司或独资经营。

常见问题（常见问题解答）

本文中包含的信息不是税收或法律建议，也不能替代此类建议。州和联邦法律经常发生变化，本文中的信息可能不会反映您自己州的法律或法律的最新更改。有关当前税收或法律建议，请咨询会计师或律师。

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