16个自雇税扣除

在缴税时，有利于自雇的利弊。主要骗局是，没有钱自动从您的薪水中扣留，您需要在每个季度计算并进行估计的税款。主要专业人士是，您可以扣除各种费用，您将无法作为收到W-2的有薪雇员扣除。

以下每个部分将详细介绍自雇人物可以使用的共同费用减少应税收入反过来，他们的收入和自雇税。

内政部或扣除租金

让我们从内政部扣除开始，这可能是所有推论中最误解的。虽然您不能扣除整个抵押或家庭办公室的成本，也不能扣除有时在厨房或沙发上工作的空间，但是如果您有一个单独的办公室或仅适用于业务的房间，则可以扣除税收。

如何计算家庭办公室扣除

搁置一个空间 - 希望将整个房间用作办公室 - 您将其归类为家庭办公室。仅将该空间用于业务，并在大部分时间开展业务时使用它。从那里，您可以使用简化的方法或常规方法来确定税收减免。

使用简化的方法，将空间的平方英尺（最高300平方英尺）乘以$ 5，这是您的扣除。例如，如果您使用200平方英尺的办公室，则扣除额将为$ 1,000（200 x $ 5 = $ 1,000）。

使用常规方法，您可以计算一年维护家庭的总成本（包括抵押贷款利息，折旧和公用事业），并将该总数乘以您在办公室使用的房屋百分比。如果您的办公室是200平方英尺，而您的房屋则为2,000平方英尺，则是您房屋的10％。如果当年的家庭总费为10,000美元，则您的扣除额将被计算出来：

您的房屋的10％x $ 10,000的房屋支出=家庭办公室扣除$ 1,000

如果您选择使用常规方法，请保留成本会计的详细记录。

扣除租金

如果您租用办公室或财产来开展业务，则可以从税收中扣除。根据美国国税局（IRS）的说法，您只需按年税来扣除您支付的纳税年度的租金，而您支付的租金不能是“不合理的”金额，这是租金高于办公室或财产的市场价值时。

互联网和电话账单扣除

可以扣除一部分互联网和电话账单。请记住黄金法则：您只能扣除仅用于业务的东西。

如何计算互联网和电话账单扣除

最好的选择是拥有个人电话和商务手机，并计算您的每月互联网使用量用于您的业务。如果您不将其用于工作，则不能为家庭电话线或个人手机扣除费用；您只能扣除为您的业务线支付的费用。

例如，如果您在商务电话计划上支付了无限的数据，然后将其用作您工作的互联网热点，则可以在年底注销所有12个月的账单，因为您可以清楚地表明这是仅商业费用。

办公用品扣除

只要在纳税年度内使用，就可以按成本扣除供应和材料。办公家具，计算机和其他持久的办公用品必须大写作为资产负债表上的资产，然后通过折旧随时间扣除。

9月IRA和SOLO 401（K）扣除额

简化的员工养老金（SEP）和独奏401（k）捐款是用税前钱进行的。在2022纳税年度中，您可以为9月或独奏401（k）计划捐款多达25％的收入（最高61,000美元）。

广告和营销扣除

您不能以任何方式扣除与政客有关的费用，例如在网站上的广告，但是您的业务几乎所有其他广告或营销费用都可以扣除。

扣除教育费用

可以扣除可以证明可以维持或提高您在贸易或业务技能的教育费用。例如，如果您是开发人员，可以上课学习一种新的编码，但是与您的业务无关的艺术课不能被扣除。

健康和商业保险扣除

诸如专业或普遍责任之类的商业保险是可以税收扣除的。可以使用上述家庭办公室的常规方法来扣除您家中的保险。扣除您的健康保险费更为复杂。

如果您是自雇人士并获得纳税年度的净利润，您可以扣除健康保险费的费用，该纳税年度的净利润。

汽车和旅行扣除

一般而言，只有在使用汽车进行商务旅行时，您只能从税收中扣除汽车费用。您可以使用标准里程率或实际功能方法来计算您可以扣除多少。在2022年纳税年度，一月至6月之间的标准里程率为每英里58.5美分，7月至12月之间的每英里为62.5美分。

对于其他商务旅行，规则是，出于商业目的，旅行必须是“普通和必要的”。您不能前往迪士尼乐园，晚上从酒店房间工作，并花费整个旅行。您可以前往阿纳海姆（Anaheim）参加周四，星期五和下一星期一举行的会议，并在周末前往迪士尼乐园，以全天的飞机和酒店费用支出。如果您要注销旅行，请确保大部分时间都花在业务上。

会员扣除

无法扣除娱乐，娱乐或其他社会目的的会员费。这意味着不能扣除乡村俱乐部，田径俱乐部和航空公司俱乐部。

可以扣除贸易协会，商会和其他组织的费用，以扣除收取会员费（并且不用于娱乐）的商业领袖和企业家的费用。

从贷款和信用卡利息中扣除利息成本

只要出于商业目的而贷款是合法的，就可以扣除利息。这意味着您和贷方必须建立典型的债务人关系关系，在该关系中，您对债务负有法律责任，以偿还它。

只能扣除利息，而不是包括本金在内的全额贷款付款。您将在年底收到贷方的税款，以显示已支付的总利息金额。唯一的例外是用于运营费用并立即还清的信用卡或信用卡资金额度；在这种情况下，将扣除运营费用。

启动成本的扣除额

通常要求将启动成本作为资产，然后随着时间的流逝而摊销。但是，您的第一年可以扣除多达5,000美元的启动成本和5,000美元的组织成本。这些费用包括律师费，创建业务，调查业务或购买企业的其他尽职调查。通常，启动成本在180个月内被摊销。

合格的业务收入（QBI）扣除

您可以通过填写表格8995来扣除合格的业务收入的20％。如果您的纳税收入低于170,050美元（或联合已婚文件），通常可以进行税收减免。

如何要求自雇税减免

在大多数情况下，您将根据个人纳税申报表的附表C报告自雇收入。在这里，报告了独资经营者的业务收入和费用。例外是，如果您的收入来自农业，在这种情况下，您将在附表F中提交。可能还有其他时间表和表格，您也需要附加到纳税申报表中，因此请与税务专业人士联系。

您还需要填写时间表SE，这是计算自雇税的地方。自雇税用于替代为W-2雇员支付的FICA税（社会保障和医疗保险税）的雇员和雇主部分。自雇税为15.3％。

常见问题（常见问题解答）