什么是财务报表分析？

财务报表分析的定义和示例

财务报表分析涉及审查财务报告，目的是了解公司财务状况。投资者研究收入，费用，现金持有，盈利能力和其他财务指标，以了解企业的成功。有了这些知识，一些投资者希望预测业务未来的状况。

最受欢迎的三个财务报表是：

这些是最常用的财务报告，但还有其他。投资者可以使用满足他们需求的报告。

研究公司使用财务报表来了解过去的投资者，并就投资公司做出明智的决定。通过审查财务细节，您可以看到公司的财务信息随着时间的流逝以及与同一行业中的竞争对手的比较如何变化。

投资者以及评估内部运营和监控财务活动的监管机构的经理使用财务报表。债权人和监管机构还审查财务报表。

财务报表提供您可以使用的信息财务比率分析，或计算财务数据以了解公司财务状况的实践。例如，您可以使用损益表中的每股收益（EPS）信息来计算市盈率。

一个资产负债表详细说明公司的资产和负债。有了这些信息，您可以查看公司是否相对于资产具有很高的债务水平。并审查先前的资产负债表，您可能会发现趋势，例如增加对债务或消除债务的依赖。资产负债表还包括股东权益的声明，其中解释了流通股的价值。股东权益的这一声明报告了股份数量以及回购和其他活动的变化。

损益表，也称为损益表，显示公司带来了多少收入以及这笔钱的去向。费用分为类别，例如运营费用和销售的商品成本，这有助于投资者确定企业花费的钱。损益表的底线显示净利润，这是支付所有费用后剩下的金额。收入报表显示投资者公司是否亏损。

现金流声明列出了公司内外的付款。现金流量至关重要，因为用完的液体现金会导致公司无力偿债。现金流与损益表上显示的利润不同。损益表可能包括与现金流无关的“费用”（例如折旧或摊销），因此其利润可能无法提供有关公司现金头寸的足够精确度。结果，重要的是要评估公司的现金流入和流出与损益表的数据分开。

财务报表分析可帮助投资者熟悉公司的财务状况，以做出明智的投资决策。但是，考虑使用财务报表的做法的几个关键要点至关重要：

您在财务报告中发现的数字只是更大的一部分。为了更加清楚您正在考虑投资的任何公司，您还需要对正在发生的事情有一个定性的了解。这可能需要阅读叙事描述，新闻报道和其他来源。

财务报表分析是投资者的持续过程，而不是一次性任务。

如果您想投资，您不一定需要深入资金分析。这种做法主要是针对股票选手的，您在投资时无需分析和选择单个股票。作为替代方案，您可以练习被动投资使用索引资金和被动ETF。采用这种方法，您可以在整个市场上进行投资，而不是选择个人证券（或让某人为您选择股票）。