แบบดั้งเดิมและ Roth IRAs: ประโยชน์และข้อเสีย

บัญชีการเกษียณอายุแบบดั้งเดิม (IRAs) และ Roth IRAs เป็นยานพาหนะการลงทุนที่ใช้กันอย่างแพร่หลายสำหรับคนงานที่พยายามสะสมสินทรัพย์ระยะยาว อย่างไรก็ตามวิธีการทำงานของบัญชีทั้งสองนี้แตกต่างกันโดยแต่ละคนมีข้อได้เปรียบและข้อเสียของตัวเอง ในขณะที่พวกเขาแต่ละคนเสนอสิทธิประโยชน์ทางภาษีมีข้อ จำกัด ว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมได้เท่าใดและข้อ จำกัด เหล่านี้สามารถเปลี่ยนแปลงได้ทุกปี

ที่ไอราถูกสร้างขึ้นมาหลายสิบปีแล้วแผนเงินบำนาญที่กำหนดกำลังลดลงกลายเป็นที่นิยมมากขึ้นเมื่อคนงานเริ่มควบคุมการออมเพื่อการเกษียณเสียภาษีบัญชี.

ในแบบดั้งเดิมหรือRoth Iraบัญชีคุณสามารถลงทุนในสินทรัพย์ทางการเงินแบบดั้งเดิมทุกประเภทเช่นหุ้นพันธบัตรกองทุนแลกเปลี่ยนแลกเปลี่ยน (ETFs)และกองทุนรวม คุณสามารถลงทุนในการลงทุนที่หลากหลายผ่านIRA กำกับตนเอง(หนึ่งในสิ่งที่คุณนักลงทุนไม่ใช่ผู้ดูแลทำการตัดสินใจลงทุนทั้งหมด) - ตัวเลือกของคุณอาจรวมถึงสินค้าโภคภัณฑ์โลหะมีค่าบางอย่างอสังหาริมทรัพย์หรือแม้กระทั่งสินเชื่อเพียร์ทูเพียร์-อย่างไรก็ตามไม่ว่า IRA ประเภทใดคุณอาจไม่ลงทุนในการประกันชีวิตหรือในของสะสม

ประโยชน์ของ IRA แบบดั้งเดิมและ Roth

IRAS เสนอข้อได้เปรียบที่แตกต่างหลายประการรวมถึงสิ่งต่อไปนี้:

การเติบโตปลอดภาษี

ทั้ง Roth และ IRA แบบดั้งเดิมเสนอทันทีปลอดภาษีการเติบโตของสินทรัพย์ ซึ่งหมายความว่าเมื่อเงินอยู่ในบัญชีจะไม่มีการเรียกเก็บภาษีเงินปันผลหรือกำไรการลงทุนจะได้รับจนกว่าจะมีการกระจาย

Roth IRA ก้าวไปอีกขั้นหนึ่ง เมื่อมีการจ่ายภาษีจากการบริจาครายได้ที่ผ่านการรับรองทั้งหมดในอนาคตสามารถถอนได้ปลอดภาษี ที่ทำให้บัญชี Rothเป็นประโยชน์อย่างยิ่งสำหรับพันปีที่มีเวลานานในการเติบโตเงินทุน จงระวังว่าแม้ว่าจะไม่มีภาษีสำหรับการกระจายจาก IRA แบบดั้งเดิมที่นำไปสู่การเกษียณ แต่การแจกแจงจะต้องเสียภาษีสำหรับ IRA แบบดั้งเดิม

การหักภาษี

ในขณะที่ Roth IRA มีส่วนร่วมหลังหักภาษีดอลลาร์การบริจาค IRA แบบดั้งเดิมทำด้วยก่อนกำหนดดอลลาร์. ซึ่งหมายความว่าในกรณีส่วนใหญ่การบริจาค IRA แบบดั้งเดิมสามารถหักออกจากรายได้ของคุณ - แม้ว่าจะมีข้อ จำกัด บางประการ

การหักลดหย่อนจะถูกกำหนดโดยระดับรายได้รวมถึงว่าคุณได้รับความคุ้มครองจากบัญชีเกษียณอายุในที่ทำงานเช่น401 (k)- ขีด จำกัด จะถูกกำหนดตามรายได้และสถานะการยื่นภาษีของแต่ละบุคคล เมื่อรายได้ของบุคคลเพิ่มขึ้นการลดหย่อนภาษีที่สามารถนำมาได้สามารถลดลงได้บางส่วนหรือทั้งหมดด้านล่างนี้คือขีด จำกัด การหักสำหรับปี 2024 และ 2025

2024 ขีด จำกัด การหัก IRA แบบดั้งเดิม
สถานะการยื่น	2024 AGI ดัดแปลง	การหักลดหย่อน
เดี่ยวหรือหัวหน้าครัวเรือน	$ 77,000 หรือน้อยกว่า	การหักเงินเต็มจำนวนถึงจำนวนขีด จำกัด การบริจาค
	มากกว่า $ 77,000 แต่น้อยกว่า $ 87,000	การหักบางส่วน
	$ 87,000 ขึ้นไป	ไม่มีการหัก
การยื่นเอกสารที่แต่งงานกันร่วมกันหรือหญิงม่ายที่ผ่านการคัดเลือก (ER)	$ 123,000 หรือน้อยกว่า	การหักเงินเต็มจำนวนถึงจำนวนขีด จำกัด การบริจาค
	มากกว่า $ 123,000 แต่น้อยกว่า $ 143,000	การหักบางส่วน
	$ 143,000 ขึ้นไป	ไม่มีการหัก
การยื่นฟ้องแยกต่างหาก	น้อยกว่า $ 10,000	การหักบางส่วน
	$ 10,000 ขึ้นไป	ไม่มีการหัก

2025 ขีด จำกัด การหัก IRA แบบดั้งเดิม
สถานะการยื่น	2025 AGI ดัดแปลง	การหักลดหย่อน
เดี่ยวหรือหัวหน้าครัวเรือน	$ 79,000 หรือน้อยกว่า	การหักเงินเต็มจำนวนถึงจำนวนขีด จำกัด การบริจาค
	มากกว่า $ 79,000 แต่น้อยกว่า $ 89,000	การหักบางส่วน
	$ 89,000 ขึ้นไป	ไม่มีการหัก
การยื่นเอกสารแต่งงานร่วมกันหรือหญิงม่ายที่มีคุณสมบัติ (ER)	$ 126,000 หรือน้อยกว่า	การหักเงินเต็มจำนวนถึงจำนวนขีด จำกัด การบริจาค
	มากกว่า $ 126,000 แต่น้อยกว่า $ 146,000	การหักบางส่วน
	$ 146,000 ขึ้นไป	ไม่มีการหัก
การยื่นฟ้องแยกต่างหาก	น้อยกว่า $ 10,000	การหักบางส่วน
	$ 10,000 ขึ้นไป	ไม่มีการหัก

หากคุณยื่นแยกและไม่ได้อยู่กับคู่สมรสของคุณตลอดเวลาในระหว่างปีการหัก IRA ของคุณจะถูกกำหนดภายใต้สถานะการยื่นครั้งเดียว

ทั้งแบบดั้งเดิมและ Roth IRAs มีกำหนดส่งผลงานเดียวกัน คุณได้รับอนุญาตให้มีส่วนร่วมใน IRA ของคุณในช่วงปีปฏิทินทั้งหมดและถึงกำหนดส่งภาษีของปีต่อไป

ข้อเสียของแบบดั้งเดิมและ roth iras

ในขณะที่ข้อดีของ IRAs โดยทั่วไปมีมากกว่าข้อเสีย แต่ก็มีข้อเสียสองสามข้อที่ต้องระวัง

ขีด จำกัด การบริจาค

IRAs มีข้อ จำกัด การบริจาคที่เข้มงวด เพื่อมีส่วนร่วมใน IRA คุณหรือของคุณคู่สมรสความต้องการรายได้ที่ได้รับ- สำหรับปี 2024 และ 2025 จำนวนเงินบริจาคสูงสุดต่อคนคือ $ 7,000 และผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถบริจาคเงินได้ $ 1,000 อย่างไรก็ตามหากคุณรายได้รวมที่ปรับแล้วปรับเปลี่ยน (MAGI)เกินระดับหนึ่งคุณอาจไม่สามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA ได้

2024 Roth IRA ขีด จำกัด รายได้
สถานะการยื่น	2024 AGI ดัดแปลง	วงเงินบริจาค
การยื่นเอกสารแต่งงานร่วมกันหรือหญิงม่ายที่มีคุณสมบัติ (ER)	น้อยกว่า $ 230,000	$ 7,000 ($ 8,000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป)
	$ 230,000 ถึง $ 240,000	ที่ได้ลดลง
	$ 240,000 ขึ้นไป	ไม่มีสิทธิ์
โสดหัวหน้าครัวเรือนหรือแต่งงานแยกกัน (และคุณไม่ได้อยู่กับคู่สมรสของคุณตลอดเวลาในระหว่างปี)	น้อยกว่า $ 146,000	$ 7,000 ($ 8,000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป)
	$ 146,000 ถึง $ 161,000	ที่ได้ลดลง
	$ 161,000 ขึ้นไป	ไม่มีสิทธิ์
แต่งงานแล้วยื่นแยกต่างหาก (ถ้าคุณอาศัยอยู่กับคู่สมรสของคุณได้ตลอดเวลาในระหว่างปี)	น้อยกว่า $ 10,000	ที่ได้ลดลง
	$ 10,000 ขึ้นไป	ไม่มีสิทธิ์

2025 Roth IRA ขีด จำกัด รายได้
สถานะการยื่น	2025 AGI ดัดแปลง	วงเงินบริจาค
การยื่นเอกสารแต่งงานร่วมกันหรือหญิงม่ายที่มีคุณสมบัติ (ER)	น้อยกว่า $ 236,000	$ 7,000 ($ 8,000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป)
	$ 236,000 ถึง $ 246,000	ที่ได้ลดลง
	$ 246,000 ขึ้นไป	ไม่มีสิทธิ์
โสดหัวหน้าครัวเรือนหรือแต่งงานแยกกัน (และคุณไม่ได้อยู่กับคู่สมรสของคุณตลอดเวลาในระหว่างปี)	น้อยกว่า $ 150,000	$ 7,000 ($ 8,000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป)
	$ 150,000 ถึง $ 165,000	ที่ได้ลดลง
	$ 165,000 ขึ้นไป	ไม่มีสิทธิ์
แต่งงานแล้วยื่นแยกต่างหาก (ถ้าคุณอาศัยอยู่กับคู่สมรสของคุณได้ตลอดเวลาในระหว่างปี)	น้อยกว่า $ 10,000	ที่ได้ลดลง
	$ 10,000 ขึ้นไป	ไม่มีสิทธิ์

หากคุณแต่งงานกับการยื่นแยกต่างหากและคุณไม่ได้อยู่กับคู่สมรสของคุณตลอดเวลาในระหว่างปีสถานะภาษีของคุณเป็นโสด

บทลงโทษ

เนื่องจาก IRA มีไว้สำหรับการเกษียณอายุมักจะมีบทลงโทษบางอย่างหากคุณเอาเงินของคุณออกไปก่อนวัยเกษียณ ด้วย IRA แบบดั้งเดิมคุณต้องเผชิญกับค่าปรับ 10% บนภาษีที่เป็นหนี้สำหรับการถอนตัวก่อนอายุ59½ ด้วย Roth IRA คุณสามารถถอนผลรวมเท่ากับการลงโทษการบริจาคของคุณและ ปลอดภาษีได้ตลอดเวลา

อย่างไรก็ตามคุณสามารถถอนได้เท่านั้นรายได้โดยไม่ได้รับการลงโทษ 10% หากคุณถือบัญชีเป็นเวลาห้าปีและมีอายุถึง59½

มีข้อยกเว้นบางประการสำหรับสิ่งเหล่านี้การถอนก่อนกฎ. การแจกแจงรายได้ก่อนกำหนดด้วยเหตุผลเหล่านี้ถือเป็นข้อยกเว้น: ต้องเสียภาษีเป็นรายได้ แต่ไม่ได้รับการลงโทษ 10% ความนิยมมากที่สุด ได้แก่ :

• การถอนเงินสูงถึง $ 10,000 เพื่อช่วยจ่ายสำหรับบ้านหลังแรกสำหรับตัวคุณเองคู่สมรสลูกหรือลูกหลานของคุณ
• การถอนเงินเพื่อจ่ายค่าใช้จ่ายในวิทยาลัย
• ถอนตัวสูงถึง $ 5,000 ในปีหลังคลอดหรือรับเลี้ยงบุตรบุญธรรม
• การจัดจำหน่ายสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่ยังไม่ได้รับการชำระเงินซึ่งเกิน 10% ของรายได้รวมที่ปรับของคุณสำหรับปีหรือเบี้ยประกันสุขภาพในขณะที่คุณว่างงาน

การถอนที่จำเป็น

มีการถอนเงินบังคับสำหรับ IRA แบบดั้งเดิมของคุณที่เรียกว่าการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs)เริ่มต้นเมื่อคุณอายุ 73 ปีจำนวนเงินถอนจะคำนวณตามอายุขัยและจะถูกเพิ่มเข้าไปในรายได้ที่ต้องเสียภาษีในปีนั้น มีการลงโทษ 25% พร้อมภาษีเป็นหนี้หากคุณไม่ได้ใช้ RMD หากได้รับการแก้ไขทันทีการลงโทษนั้นสามารถลดลงเหลือ 10%

ประโยชน์ที่ได้รับความนิยมของ Roth IRA คือไม่มีวันที่ถอนตัว คุณสามารถทิ้งเงินของคุณไว้ใน Roth Ira เพื่อให้มันเติบโตและสารประกอบปลอดภาษีตราบเท่าที่คุณอาศัยอยู่ ยิ่งไปกว่านั้นเงินใด ๆ ที่คุณเลือกที่จะถอนตัวคือปลอดภาษี

บรรทัดล่าง

IRAs สามารถเป็นเครื่องมือออมทรัพย์ที่ทรงพลังโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณได้รับการสนับสนุน 401 (k) ของคุณสูงสุดหรือไม่สามารถเข้าถึงแผนการเกษียณอายุในที่ทำงานได้ ผู้ที่อยู่ในวงเล็บภาษีที่ค่อนข้างต่ำในขณะนี้อาจต้องการพิจารณา Roth IRA ซึ่งคุณมีส่วนร่วมในดอลลาร์หลังหักภาษี แต่มีโอกาสถอนเงินทุนปลอดภาษีในการเกษียณอายุเมื่อคุณอาจอยู่ในวงเล็บที่สูงขึ้น