5 การเปลี่ยนแปลงที่สำคัญเป็น 401 (k) s ในปี 2025 และสิ่งที่พวกเขามีความหมายสำหรับคุณ

เข้าร่วมในแผน 401 (k)ที่ที่คุณทำงานเป็นวิธีที่ชาญฉลาดในการลงทุนเพื่อการเกษียณอายุ นอกจากนี้นายจ้างของคุณอาจตรงกับเงินบางส่วนหรือทั้งหมดที่คุณมีส่วนร่วม ในปี 2025 กฎสำหรับ 401 (k) s จะได้รับการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญหลายประการอันเป็นผลมาจากรัฐบาลกลางSecure 2.0 Actของ 2022

นี่คือการลดลงของการเปลี่ยนแปลงครั้งใหญ่ห้าครั้งถึง 401 (k) แผนในปี 2568 และวิธีที่คุณสามารถใช้ประโยชน์จากพวกเขาได้อย่างไร

ประเด็นสำคัญ

ขีด จำกัด การบริจาคสูงสุดสำหรับแผน 401 (k) เพิ่มขึ้น $ 500 สำหรับคนงานจำนวนมากในปี 2568
คนงานอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถมีส่วนร่วมในการติดตามเพิ่มเติมโดยที่กลุ่มอายุ 60 ถึง 63 ปีมีสิทธิ์ได้รับขีด จำกัด ที่สูงขึ้น
นายจ้างหลายคนจะต้องลงทะเบียนคนงานโดยอัตโนมัติในแผน 401 (k) แม้ว่าคนงานจะยังคงไม่เข้าร่วม
คนงานนอกเวลามากขึ้นจะมีสิทธิ์ได้รับ 401 (k) s โดยมีข้อกำหนดการทำงานเป็นเวลาหนึ่งปีโดยมีการให้บริการอย่างน้อย 1,000 ชั่วโมงหรือสองปีติดต่อกันพร้อมบริการอย่างน้อย 500 ชั่วโมง (ข้อกำหนดหลังลดลงจากสามปีเป็นสองปี)
รัฐบาลได้ชี้แจงกฎ 10 ปีสำหรับผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสที่สืบทอด 401 (k)

1. ขีด จำกัด การมีส่วนร่วมที่สูงขึ้น

จำนวนเงินสูงสุดที่คนงานสามารถมีส่วนร่วมในแผน 401 (k) ของพวกเขามีแนวโน้มที่จะเพิ่มขึ้นในแต่ละปีตามที่ปรับสำหรับเงินเฟ้อ- (สำหรับ 2025 อย่างไรก็ตามขีด จำกัด การบริจาคของ IRAs ไม่เพิ่มขึ้นมันยังคงเป็น $ 7,000 หรือ $ 8,000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) สำหรับปี 2025 สิ่งที่คุณสามารถมีส่วนร่วมใน 401 (k) หากคุณอายุต่ำกว่า 50 คือ $ 23,500 เพิ่มขึ้นจาก $ 23,000 ในปี 2567

คนงานจะต้องมีรายได้อย่างน้อยมากที่จะมีส่วนร่วมในเงินจำนวนมากเพราะเงินสมทบในแต่ละปีถูก จำกัด ไว้ที่ 100% ของค่าตอบแทนพนักงาน

คนงานสามารถมีทั้งบัญชี 401 (k) แบบดั้งเดิมและที่กำหนดRoth 401 (K)บัญชีหากนายจ้างของพวกเขาเสนอตัวเลือก Roth อย่างไรก็ตามขีด จำกัด ใช้กับทั้งสองบัญชีรวมกัน

2. การมีส่วนร่วมในการติดตามที่สูงขึ้นสำหรับคนงานที่มีอายุมากกว่าบางคน

คนงานอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถเพิ่มเพิ่มเติมได้การมีส่วนร่วมในการติดตาม- สำหรับทั้งปี 2024 และ 2025 เงินบริจาคสูงสุดคือ $ 7,500 สำหรับคนงานส่วนใหญ่อายุ 50 ปีขึ้นไป กล่าวอีกนัยหนึ่งคนงานที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปที่มีรายได้อย่างน้อย $ 31,000 ในปี 2568 มีสิทธิ์ได้รับการสนับสนุนอย่างมากกับแผน 401 (k) ($ 23,500 + $ 7,500)

นอกจากนี้อันเป็นผลมาจากพระราชบัญญัติ Secure 2.0 คนงานอายุ 60, 61, 62 และ 63 จะมีสิทธิ์ได้รับเงินบริจาคสูงถึง $ 11,250 สำหรับปี 2025 นั่นหมายถึงสูงสุด $ 34,750 ($ 23,500 + $ 11,250) อีกครั้งพวกเขาจะต้องได้รับอย่างน้อยมากที่จะมีส่วนร่วมมาก

เคล็ดลับ

สำหรับคนงานอายุ 60 ถึง 63 ปีที่อยู่เบื้องหลังการออมเพื่อการเกษียณอายุ - และสามารถที่จะมีเงินมากขึ้นจากการจ่ายเงินของพวกเขา - นี่อาจเป็นโอกาสที่จะทำบางอย่าง

ตั้งแต่ปี 2541 รัฐบาลได้อนุญาตให้นายจ้างลงทะเบียนโดยอัตโนมัติพนักงานใหม่ในแผน 401 (k) คนงานที่ไม่ต้องการเข้าร่วมสามารถยกเลิกได้โดยไม่ต้องลงทะเบียน

เนื่องจากบทบัญญัติในพระราชบัญญัติ Secure 2.0 เริ่มต้นในปี 2025 แผน 401 (k) ส่วนใหญ่ที่จัดตั้งขึ้นหลังจากวันที่ 28 ธันวาคม 2565 จะต้องลงทะเบียนพนักงานใหม่โดยอัตโนมัติเว้นแต่ว่าพวกเขาจะยกเลิกโปรแกรมเชิงรุก

หากคุณไม่ได้ทำตามขั้นตอนในการยกเลิกการเข้าร่วมเปอร์เซ็นต์การบริจาคจะต้องเป็นอย่างน้อย 3% ของเงินเดือนของคุณ แต่ไม่เกิน 10% ในปีแรก หลังจากนั้นจะต้องเพิ่มขึ้นหนึ่งเปอร์เซ็นต์ต่อปีจนกว่าจะถึงอย่างน้อย 10% แต่ไม่เกิน 15%หากคุณเป็นพนักงานที่มีอยู่คุณจะอยู่ในระดับการบริจาคปัจจุบันของคุณ

มีข้อยกเว้นต่าง ๆ รวมถึง บริษัท ที่ทำธุรกิจมาน้อยกว่าสามปีหรือมีพนักงาน 10 คนหรือน้อยกว่า

อันเป็นผลมาจากกฎหมายใครก็ตามที่เริ่มทำงานกับนายจ้างที่ไม่มีคุณสมบัติได้รับข้อยกเว้นอาจพบว่าตัวเองมีส่วนร่วมในการเริ่มต้น 401 (k) เริ่มต้นในปี 2568

ข้อเท็จจริง

การศึกษาของ Ariel/Aon-Hewitt พบว่าการลงทะเบียนอัตโนมัติใน 401 (k) นำไปสู่“ [t] เขาเพิ่มขึ้นอย่างมากในอัตราการลงทะเบียนเป็นหนึ่งในพนักงานที่อายุน้อยกว่าพนักงานที่ได้รับค่าจ้างต่ำและช่องว่างทางเชื้อชาติในอัตราการมีส่วนร่วมเกือบจะถูกกำจัดในหมู่พนักงานที่อยู่ภายใต้การลงทะเบียนอัตโนมัติ”

4. มีสิทธิ์ได้เร็วขึ้นสำหรับคนงานนอกเวลา

พระราชบัญญัติ Secure 2.0 ยังทำให้ข้อกำหนดด้านการบริการสั้นลงสำหรับคนงานนอกเวลาบางคนเพื่อมีสิทธิ์เข้าร่วมในแผน 401 (k) ของนายจ้าง

กฎนี้ใช้กับพนักงานนอกเวลาที่ทำงานอย่างน้อย 500 (แต่น้อยกว่า 1,000) ชั่วโมงสำหรับนายจ้างในปีที่กำหนด ตั้งแต่ปี 2025 พวกเขามีสิทธิ์ลงทะเบียนหลังจากสองปีติดต่อกันมากกว่าสามปี (เหมือนก่อนที่กฎจะเปลี่ยนไป) กฎสำหรับพนักงานนอกเวลาที่ทำงาน 1,000 ชั่วโมงขึ้นไปต่อปีนั้นเหมือนกัน: พวกเขามีสิทธิ์ได้รับการลงทะเบียนหลังจากหนึ่งปี

5. กฎ 10 ปีใหม่

การเปลี่ยนแปลงอีกครั้งสำหรับปี 2025 จะส่งผลกระทบต่อหลาย ๆ คนที่สืบทอด 401 (k) ของคนอื่น

นับตั้งแต่ผ่านพระราชบัญญัติความปลอดภัยผู้ที่ไม่ใช่คู่สมรสที่สืบทอด 401 (k) หลังจากปี 2562 โดยทั่วไปจะต้องถอนเงินภายใน 10 ปี (กฎ 10 ปี- ก่อนหน้านี้ถูกตีความว่าหมายความว่าผู้รับผลประโยชน์ไม่จำเป็นต้องนำเงินออกมาทุกปี แต่อาจชะลอการถอนเงินจนกว่าจะสิ้นสุด 10 ปีหากพวกเขาต้องการด้วยวิธีนี้พวกเขาสามารถเลื่อนการตีภาษีและเพลิดเพลินไปกับการเติบโตของภาษีที่เพิ่มขึ้นตลอดเวลานั้น

อย่างไรก็ตามในปี 2567 กรมสรรพากรภายใน (IRS) ชี้แจงว่านอกเหนือจากการปฏิบัติตามกฎ 10 ปีบัญชีดังกล่าวจะอยู่ภายใต้ประจำปีการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs)หากบุคคลนั้นเสียชีวิตหลังจากวันที่เริ่มต้นที่จำเป็น - นั่นคือวันที่พวกเขาจะต้องเริ่มใช้ RMD ภายใต้กฎที่ชัดเจนผู้รับผลประโยชน์จะต้องใช้ RMDS ตามอายุขัยของพวกเขา

ผู้รับผลประโยชน์ภายใต้กฎที่ได้รับการชี้แจงใหม่นี้จะต้องเริ่มต้น RMD ในปี 2568 หรือเผชิญกับบทลงโทษ โชคดีที่กรมสรรพากรกำลังสละบทลงโทษสำหรับปี 2564 ถึง 2024

ข้อ จำกัด การบริจาค 401 (k) สำหรับปี 2025 คืออะไร?

ขีด จำกัด การบริจาคแตกต่างกันไปตามอายุ คนงานที่มีอายุมากกว่ามีสิทธิ์ได้รับเงินบริจาคเพิ่มเติม สำหรับ 2025 ขีด จำกัด ประจำปีคือ:

คนงานอายุต่ำกว่า 50: $ 23,500
คนงานอายุ 50 ปีขึ้นไป แต่ไม่ใช่ 60, 61, 62 หรือ 63: $ 31,000
คนงานอายุ 60, 61, 62 หรือ 63: $ 34,750

มีกี่คนที่ลงทะเบียนในแผน 401 (k)?

สถาบันการลงทุนของ บริษัท ซึ่งเป็นกลุ่มการค้าอุตสาหกรรมบริการทางการเงินประมาณการว่ามีผู้เข้าร่วมแผนประมาณ 401 (k) ประมาณ 70 ล้านคนรวมทั้งในตอนท้ายของปี 2566 นอกจากนี้ยังมีพนักงานอีกหลายล้านคนและผู้เกษียณด้วยบัญชี

ค่าเฉลี่ย 401 (k) ตามอายุคืออะไร?

Fidelity Investments ซึ่งจัดการแผน 401 (k) ของคนงานประมาณ 24 ล้านคนพบว่าค่าเฉลี่ย 401 (k) โดยรวม ณ ไตรมาสที่ 3 2024 อยู่ที่ $ 132,300

ลดลงโดยรุ่นค่าเฉลี่ยของยอดคงเหลือคือ:

Baby Boomers (เกิดปี 1946-1964): $ 250,900
Gen X (เกิดปี 1965-1980): $ 191,100
Millennials (เกิดปี 1981-1996): $ 66,500
Gen Z (เกิดปี 1997-2012): $ 13,000

บรรทัดล่าง

กฎสำหรับแผน 401 (k) สามารถเปลี่ยนแปลงได้ในแต่ละปีดังนั้นหากคุณต้องการได้รับประโยชน์สูงสุดจากแผนของคุณเป็นความคิดที่ดีที่จะตรวจสอบเป็นระยะ โดยเฉพาะอย่างยิ่งปี 2568 กำลังนำการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญมาสู่การมีส่วนร่วมสูงสุดการมีส่วนร่วมในการติดตามและบัญชีเกษียณอายุที่สืบทอดมา หากคุณมีคำถามใด ๆ เกี่ยวกับสิ่งที่ต้องทำในปีนี้การปรึกษานักวางแผนทางการเงินหรือที่ปรึกษาที่มีความรู้อื่น ๆ อาจคุ้มค่ากับการลงทุน