แบบฟอร์ม 8962: เครดิตภาษีพรีเมี่ยม: มันคืออะไรและจะยื่นอย่างไร

IRS Form 8962: เครดิตภาษีพรีเมี่ยมคืออะไร?

หากคุณเลือกที่จะซื้อประกันสุขภาพผ่านรัฐบาลตลาดประกันสุขภาพและได้รับการชำระเงินล่วงหน้าของเครดิตภาษีพรีเมี่ยมคุณจะต้องยื่นแบบฟอร์ม 8962 ด้วยการคืนภาษีของคุณ

ในบางกรณีแบบฟอร์มจะแสดงว่าคุณถึงกำหนดเครดิตภาษี- ในคนอื่น ๆ อาจบ่งบอกว่าคุณเป็นหนี้เงิน

ใครก็ตามที่ได้รับการชำระเงินล่วงหน้าของเครดิตภาษีพรีเมี่ยมผ่านตลาดประกันสุขภาพในช่วงปีภาษีควรรวมถึงแบบฟอร์ม 8962 เมื่อพวกเขายื่นแบบแสดงรายการภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางประจำปี

หากคุณซื้อประกันสุขภาพของคุณผ่านนายจ้างของคุณหรือซื้อด้วยตัวคุณเองจาก บริษัท ประกันภัยนอกตลาดประกันสุขภาพคุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบฟอร์ม

Form 8962 ใช้สำหรับอะไร?

เมื่อมีคนลงทะเบียนในตลาดประกันสุขภาพของรัฐบาลเพื่อซื้อประกันพวกเขาสามารถสมัครได้เครดิตภาษีพรีเมี่ยมขั้นสูง (APTC)เพื่อช่วยชดเชยเบี้ยประกันรายเดือนที่พวกเขาต้องจ่าย เครดิตเหล่านี้จะถูกจ่ายโดยตรงไปยังผู้ให้บริการแผนลดค่าใช้จ่ายนอกกระเป๋าของแต่ละบุคคล

หากคุณมีความคุ้มครองผ่านตลาดคุณควรได้รับแบบฟอร์ม 1095-Aในตอนท้ายของปีแสดงเครดิตพรีเมี่ยมขั้นสูงที่จ่ายในนามของคุณในแต่ละเดือน

จากนั้นคุณสามารถใช้ข้อมูลนั้นเพื่อกรอกแบบฟอร์ม 8962 และคำนวณว่าเครดิตขั้นสูงสูงกว่าหรือต่ำกว่าจำนวนเงินที่คุณมีสิทธิ์ตามรายได้ของคุณสำหรับปี หากเครดิตขั้นสูงมากเกินไปคุณจะต้องสร้างความแตกต่างโดยการจ่ายเงินให้กับรัฐบาลเมื่อคุณยื่นภาษี หากในทางกลับกันเครดิตเหล่านั้นสั้นคุณจะต้องมีเครดิตภาษี

หากคุณได้รับเครดิตภาษีจะลดภาษีทั้งหมดที่คุณเป็นหนี้สำหรับปีหรือเพิ่มจำนวนเงินคืนภาษีของคุณ

หากคุณจ่ายเบี้ยประกันของคุณทั้งหมดออกจากกระเป๋าตลอดทั้งปีคุณสามารถใช้แบบฟอร์ม 8962 เพื่อเรียกร้องเครดิตภาษีหากคุณครบกำหนด

วิธีการอ่านและกรอกแบบฟอร์ม 8962

มีทุกหน้าของแบบฟอร์ม 8962บนเว็บไซต์ IRS-

แบบฟอร์ม 8962 ถามคำถามเกี่ยวกับรายได้ของคุณและจำนวนเงินที่คุณจ่ายสำหรับการประกันสุขภาพ

ข้อมูลรายได้ของคุณจะขึ้นอยู่กับไฟล์แบบฟอร์ม 1040การคืนภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางสำหรับปีดังนั้นคุณจะต้องเตรียมแบบฟอร์มนั้นก่อน นอกจากนี้แบบฟอร์ม 8962 ถามคำถามเกี่ยวกับรายได้ของคุณเป็นเปอร์เซ็นต์ของสายความยากจนของรัฐบาลกลาง คุณสามารถรับข้อมูลนั้นในคำแนะนำสำหรับแบบฟอร์ม 8962 ที่มีอยู่ในเว็บไซต์ IRS

แบบฟอร์มถัดไปขอให้คุณจ่ายเงินจำนวนเท่าใดและความช่วยเหลือที่คุณได้รับในเครดิตขั้นสูง ข้อมูลนั้นสามารถพบได้ในแบบฟอร์ม 1095-A ของคุณ

จากข้อมูลทั้งหมดนั้นคุณจะสามารถคำนวณได้ว่าคุณเป็นหนี้เงินเพิ่มเติมหรือมีเครดิตภาษีมาหาคุณ

ฉันจะได้รับแบบฟอร์ม 8962 ที่ไหน

คุณสามารถรับสำเนาของแบบฟอร์ม 8962 และคำแนะนำทีละบรรทัดสำหรับการกรอกข้อมูลบนเว็บไซต์ IRS หากคุณใช้ซอฟต์แวร์ภาษีเพื่อเตรียมการคืนสินค้าควรแนะนำคุณตลอดกระบวนการและสร้างแบบฟอร์ม

บรรทัดล่าง

หากคุณ (หรือสมาชิกในครอบครัวของคุณ) ได้รับการชำระเงินล่วงหน้าของเครดิตภาษีพรีเมี่ยมผ่านตลาดประกันสุขภาพในระหว่างปีคุณจะต้องรวมแบบฟอร์ม 8962 ด้วยการคืนภาษีของรัฐบาลกลางของคุณ หากคุณล้มเหลวในการทำเช่นนั้นคุณอาจไม่มีสิทธิ์ได้รับการชำระเงินเครดิตภาษีขั้นสูงในอนาคต