2022-2023联邦所得税范围

美国政府通过使用边际税率和括号征收所得税。个人的税收责任随着收入的增加而逐渐增加。不同的税率适用于不同的收入括号。

有七个边际税率适用于七个收入支架。这些费率适用于每年调整以考虑通货膨胀的收入范围。这是2022年和2023年纳税年度的税率和联邦收入范围。

在下表中，您可以找到三种不同申请状态的税率和收入括号。税率仅适用于您在该括号内赚取的收入。

例如，如果您是一个申报人，而应税收入为2022纳税年度的$ 40,000，则首先要支付10％的税款，而税率为10,275美元，然后以$ 40,000的税款和10,275美元（29,725美元）支付12％的税。您的税单是2022年纳税年度的$ 4,594.50。这是一个简单的例子，因此请与税务专业人员或有信誉的税务公司合作，以找出您的年度所得税账单。

2022税率	对于单个申报者	对于已婚个人提交联合收益	为家庭负责人
10％	$ 0至$ 10,275	$ 0至$ 20,550	$ 0至$ 14,650
12％	$ 10,275至$ 41,775	$ 20,550至$ 83,550	$ 14,650至$ 55,900
22％	$ 41,775至$ 89,075	$ 83,550至$ 178,150	$ 55,900至$ 89,050
24％	$ 89,075至$ 170,050	$ 178,150至$ 340,100	$ 89,050至$ 170,050
32％	$ 170,050至$ 215,950	$ 340,100至$ 431,900	$ 170,050至$ 215,950
35％	$ 215,950至$ 539,900	$ 431,900至$ 647,850	$ 215,950至$ 539,900
37％	$ 539,900或更多	$ 647,850或更多	$ 539,900或更多

2023年纳税年度的联邦所得税范围（于2024年提交）

2023税率	对于单个申报者	对于已婚个人提交联合收益	为家庭负责人
10％	最高$ 11,000	最高22,000美元	最高$ 15,700
12％	$ 11,001至$ 44,725	$ 22,001至$ 89,450	$ 15,701至$ 59,850
22％	$ 44,726至$ 95,375	$ 89,451至$ 190,750	$ 59,851至$ 95,350
24％	$ 95,376至$ 182,100	$ 190,751至$​​ 364,200	$ 95,351至$ 182,100
32％	$ 182,101至$ 231,250	$ 364,201至$ 462,500	$ 182,101至$ 231,250
35％	$ 231,251至$ 578,125	$ 462,501至$ 639,750	$ 231,251至$ 578,100
37％	$ 578,126或更多	$ 639,751或更多	$ 578,101或更多

这些税率实际上是从2023年1月1日，至2023年12月31日获得的收入。

边际税率和收入括号

税率由年份和申请状态定义。普通所得税率适用于大多数收入，它们与资本利得税率这是针对长期收益和合格的股息。您的边际税率是对收入征收的最高税率。边际税收括号是指对下一美元征收的税收。

这对于税收计划是一个有用的概念，因为它使人们能够分析额外收入或扣除的税收影响。

“隐藏” 0％税率

每个纳税人都有权要求标准扣除或逐项扣除。这些扣除量实际上构成了0％的税率，因为这些扣除额所代表的收入没有征税。您可以从总收入中扣除收入和费用，以获得应税收入。

例如，如果您的总收入为100,000美元，但您扣除了10,000美元的支出，那么您的应税收入现在为90,000美元，这会使您陷入较低的税率，这有助于为您节省税单的钱。您要支付$ 0的税收（因此税率为0％），以扣除$ 10,000。

累进税率和收入阶段

美国税率称为“渐进式”，因为随着个人收入的增加，适用的税率逐渐增加。例如，收入为100万美元的人将在每一个税收阶。扣除后收入$ 5,000的人只能在10％的括号中征税。

常见问题（常见问题解答）