您可以为Roth IRA贡献多少？

罗斯·伊拉斯（Roth Iras）的设计围绕着这样一个想法，即您宁愿在您的年轻时（在您仍在工作的时候就缴纳税款，而不是在退休储蓄中生活的年龄段的年龄。您不能以传统的IRA捐款来扣除Roth的捐款，但是您可以在退休时免税，包括在许多情况下的收入。

罗斯艾拉捐款在您制定时可能有资格获得税收抵免，但是信贷和捐款都是根据您的收入和申请状态限制的。您每年只能为IRA捐款。了解有关如何最大化您选择为Roth IRA做出的贡献的更多信息。

关键要点

截至2022年，Roth IRAS与传统IRA有6,000美元的贡献限制。这是所有IRA的集体限制。
Roth IRA的贡献限额增加到50岁或50岁以上的纳税人的$ 7,000。
如果您的收入超过一定数量，您的捐款金额可能会减少，甚至可以完全消除。
罗斯401（k）计划的限制要大得多。

截至2022年，Roth IRA捐款限制为每年6,000美元，除非您50岁或50岁。你可以做一个“追赶”贡献在这种情况下，每年额外的$ 1,000，即每年$ 7,000，因为您算上了退休年年。

但是有一个渔获。如果您每年至少赚取至少$ 6,000或7,000美元，则限制较小。《内部税收法》规定，您可以根据您的年龄或当年的应税收入（以较少者为准）贡献这些金额。

如果您超过一定的阈值，您的贡献也将被关闭。您每年可以节省的金额将根据您的修改后的调整后总收入。这是2022年纳税年度的工作方式：

申请状态	修改后的调整后总收入（AGI）	Roth IRA贡献限额
已婚共同提交或合格寡妇（ER）	最高204,000美元	达到极限（6,000美元/$ 7,000）
已婚共同提交或合格寡妇（ER）	$ 204,000至$ 214,000	减少的数量
已婚共同提交或合格寡妇（ER）	超过$ 214,000	没有贡献
已婚分别提交	不到$ 10,000	减少的数量
已婚分别提交	$ 10,000及以上	没有贡献
单身，家庭负责人或已婚申请	不到$ 129,000	达到极限（6,000美元/$ 7,000）
单身，家庭负责人或已婚申请	$ 129,000至$ 144,000	减少的数量
单身，家庭负责人或已婚申请	超过$ 144,000	没有贡献

这已婚分别提交仅当您在纳税年度的任何时间与配偶住在一起时，只有限制适用。如果您和您的配偶分开而分开，即使您还没有合法离婚，您也可以为一个人贡献。

已婚的纳税人文件联合退货关于年收入必须超过这些限制的规则，要有一点休息。如果您的配偶工作，即使您没有赚取任何收入，您也可以贡献总计收益的总数（或$ 6,000/7,000美元，以较少者为准）。

罗斯401（k）计划

任何帐户上的“罗斯”名称表明您的捐款在您制作的那一年不可征税。此规则适用于雇主赞助的401（k）计划也是如此。这些帐户的收入通常在退休时免税。

这些Roth 401（k）储蓄计划的限制比Roth Iras的慷慨大方：2022年的20,500美元。50岁或50岁以上的人的追赶贡献限额为6,500美元，总计27,000美元。

罗斯·伊拉（Roth IRA）与传统IRA捐款

$ 6,000或7,000美元的限额或您的应税收入金额不适用于每个IRA帐户。您可能有一个Roth IRA和一个传统的IRA，但是您不能为每个人捐款6,000美元。该上限集体适用于您的所有IRA。

请记住，传统的IRA是赋予税收的储蓄计划。您只是在延迟缴纳捐款的税款。与Roth IRA选项不同，您捐款的钱的收入也应纳税。

储蓄者的税收抵免

传统和罗斯IRA具有另一个共同特征：节省税收抵免可以为那些为这类IRA中的任何一种做出贡献的人提供。信用额等于2022年最高2,000美元的50％，20％或10％，如果您已婚并提交联合申报表，则等于最高2,000美元，最高4,000美元。如果您单身，您的税收抵免额将为1,000美元，并且有资格获得50％的信用。

此税收抵免也有收入限制，这些税收抵免比适用于您的捐款的税收更为严格。这些百分比基于以下调整后的总收入：

申请状态	调整后的总收入	贡献百分比
已婚共同提交	最高$ 41,000	50％
已婚共同提交	$ 41,001至$ 44,000	20％
已婚共同提交	$ 44,001至68,000美元	10％
户主	最高30,750美元	50％
户主	$ 30,751至$ 33,000	20％
户主	$ 33,001至$ 51,000	10％
所有其他申报者	最高20,500美元	50％
所有其他申报者	$ 20,501至$ 22,000	20％
所有其他申报者	$ 22,001至$ 34,000	10％

已婚纳税人，分别提交回报的纳税人属于“所有其他申报人”类别，合格寡妇（ERS）和单一纳税人也是如此。

笔记

您必须年满18岁才能索取储蓄者的信用，而您不能成为学生，也不能被认为是其他任何人的纳税申报表。

如果您为您的Roth IRA贡献太多该怎么办

贡献规则足够多，以至于很容易超过您的贡献限制。如果您这样做，只要钱保留在您的IRA中，美国国税局就会对超额税的6％征税，最高可在纳税年度结束时加在一起的所有IRA的价值的6％。

如果您意识到自己的错误并迅速采取行动，则可以避免税收。您必须在当年的纳税申报表的到期日之前再次将钱带出，以及在您的罗斯IRA中的任何收入。您必须在2023年4月之前撤回多余的2022捐款，或者直到2023年10月，如果您要求IRS时间延长提交纳税申报表。

笔记

对Roth IRA的任何过多贡献都被对待，就好像您及时撤回这笔钱一样，您从来没有做到这一点。但是，您将必须将任何收入作为常规收入缴税。

如果您从一月到4月，您还可以选择将超额捐款分配给当前或上一年的限制。

常见问题（常见问题解答）

罗斯贡献限制何时增加？

已经调整了贡献限制以跟上步伐通货膨胀自2009年以来，但并非每年都会增加。从2015年到2018年，限额为5,500美元（或50岁以上的人6,500美元）。它增加到2019年纳税年度的6,000美元/7,000美元的限额。

罗斯捐款有多少可扣除？

仅对传统IRA的贡献是免税在您制作的那一年。罗斯·伊拉斯（Roth Iras）不会共享此功能，但是当您退休后将钱拿回时，它们是免税的。