税收抵免与扣除：有什么区别？

税收抵免和税收减免都可以减少您的税单，但以不同的方式减少。税收抵免直接减少您欠国税局的税额。减少税收减少应税收入因此，您对少税。

如果您符合每个人的资格，则可以在纳税申报表中索取积分和扣除额。了解满足这两个税收优惠的合格规则所需的条件。

税收抵免和税收减免有什么区别？

税收抵免	税收减免
直接减少您欠国税局的税额	减少应税收入
可以退款，导致国税局向您发送钱	除非您将收入减少到您通过预扣或估计税款超额支付的地步，否则不会产生现金返还
允许您也要求税收减免	要求您选择申请状态或逐项扣除的标准扣除额，因为您不能同时完成两者。

积分和推论如何工作

税收抵免直接从您欠国税局的内容中减去。他们的对待好像您向国税局付款一样。税收抵免可能是可退还，部分可退还或不退还。可退还的信用额可能会导致资金返回。

税收减免比信用额的价值不高，因为它们只能减少您征税的收入量。有标准扣除，并且有逐项扣除。

假设您完成了纳税申报表，并且欠国税局1,000美元。然后，您意识到自己可以索取价值2,000美元的税收抵免。该税收抵免将涵盖您的1,000美元税单，您还剩下1,000美元。

如果您声称不可退还的信用，美国国税局将保留1,000美元。如果您不欠国税局任何钱，您将不会从税收抵免中获得任何好处，因为没有税单可以消除。但是，如果税收抵免可退还，政府将向您发送剩余的1,000美元。

至于税收减免，如果您去年赚了55,000美元，并且有资格获得5,000美元的税收减免，则您的收入只有50,000美元。

税收抵免的类型

一些最受欢迎的税收抵免包括：

• 收养信用
• 美国机会信用（用于教育费用）
• 赚取的所得税抵免
• 儿童税收抵免
• 儿童和抚养护理信用
• 对老年人或残疾人的信用
• 终身学习信用（用于教育费用）
• 信用其他受抚养人（对于不符合儿童税收抵免年龄要求的家属）
• 保费税收抵免（用于符合《平价医疗法案》的健康保险）
• 储蓄者的信用（为退休帐户做出贡献）

赚取的所得税抵免

这赚取的所得税抵免（EITC）旨在将资金放回低至中等收入纳税人的口袋中。

EITC是可退还的，但是只有在您的收入小于一定限制的情况下，您才有资格获得资格。如果您根本不赚取任何收入，您也不有资格。正如信贷的名称所表明的那样，需要获得收入。

儿童和抚养护理信用

这儿童和抚养护理信用偿还支付费用的纳税人，以照顾合格家属，以便他们可以工作或寻找就业。成人抚养人必须在身体上或精神上残疾，无法照顾自己。儿童抚养人必须年满13岁，或者如果他们13岁以上，则残疾和无能为力。

信贷通常为两个或更多抚养人的一个抚养费或最高6,000美元的费用，最高为3,000美元的费用。您可以声称的百分比随着收入的增加而降低。

但是，《美国救援计划法》于2021年3月签署为法律，从而减轻了冠状病毒大流行的影响，从而大大改善了这些规则。变化仅一年。 2021纳税年度的费用限额分别增加到$ 8,000和16,000美元，即您在2022年提交的纳税申报表。该法案还将最高百分比从35％增加到一年的50％。它使信贷可退还。

儿童税收抵免

截至12月31日，即纳税年度的最后一天，儿童税收抵免适用于17岁以下的儿童抚养人。孩子必须与您同住至少半年。他们不能为自己的支持付出超过一半的支付，例如在有收入和收入的青少年的情况下。许多其他规则也适用。

这儿童税收抵免允许您索赔2020纳税年度的每个合格孩子的$ 2,000，这是2022年纳税年度的限制。

标准扣除

数量标准扣除基于您的年龄，收入和申请状态：单身，家庭负责人，已婚申请，已婚联合提交或合格寡妇（ER）。每年增加一点以保持通货膨胀的步伐。这些是2022年纳税年度的标准扣除额（您于2023年提交的纳税申报表）和2023年纳税年度。

申请状态	2023年纳税年度	2022年纳税年度
单身的	$ 13,850	$ 12,950
户主	$ 20,800	$ 19,400
已婚共同提交	$ 27,700	$ 25,900
已婚分别提交	$ 13,850	$ 12,950

逐项扣除

如果是逐项扣除您有资格索赔超过申请状态的标准扣除额的金额。逐项列出可以扣除在纳税年度支付的某些费用，但要遵守各种合格限制和规则。您必须按计划A列出这些费用，并在提交纳税申报表的情况下提交时间表。

这些扣除的实际美元价值可能会因收入而有所不同，因为扣除只能从您的应税收入中减去，这决定了您的最高税率。税率百分比随着您的收入而增加。因此，总计$ 20,000的扣除额将为12％的税率（$ 20,000的12％）的人的价值仅为2,400美元，但它将为35％的支架中的某人（$ 20,000的35％）节省7,000美元。

一些通常声称的逐项扣除包括：

• 慈善捐款
• 医疗费用
• 房屋抵押贷款利息
• 州和地方税收减免限额

医疗和牙科支出仅在超过您调整后的总收​​入（AGI）的7.5％的范围内扣除。抵押贷款利息扣除仅限于2017年12月16日在2017年12月16日出售的前750,000美元抵押贷款的利息。如果您已婚并单独提交回报，此限额将降至375,000美元。

在线扣除额

除了逐项划分或要求标准扣除外，您还可以要求另一种类型的税收减免。国税局还提供对收入的调整，通常称为在线扣除额。它们减少了您调整后的总收​​入（AGI）。它们在确定表格1040上的AGI的行之前减去。

上线扣除包括但不限于：

• 根据2019年纳税年度达成的协议支付的a养费
• 对健康储蓄帐户（HSA）的贡献
• 对个人退休帐户（IRA）的贡献
• 合格教师支付的教育费用
• 学生贷款利息已支付

声称这些扣除要求您完成并提交附表1纳税申报表。

哪个适合您？

传统观点说，如果您在扣除或税收减免之间有选择，则应要求税收抵免，因为积分直接从您欠下的IRS中减去美元，美元以美元。减税只能减少您的应税收入。它的税款仅值等于最高税率的百分比。但这是个好消息：您不必在两者之间进行选择。您可以同时要求两者。

如果逐项列出可以节省更多的钱，则可以要求标准扣除额或逐项列出扣除额。然后，您还可以要求您符合条件的任何税收抵免。

询问税务专业人士，如果您不确定您可能有资格要求的税收抵免。某些类型的税收软件（例如TurboTax）将帮助您确定您的资格。

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