如何对罗斯IRA纳税

Roth IRA是一种单独的退休安排，与其他类型的IRA不同。使用传统的IRA，您可以免税，支付税当你拿出钱时。但是，对于Roth IRA，您使用税后资金来资助退休帐户，而您不必纳税当您提取钱时。

在最常见的情况下了解有关Roth IRA的税收的更多信息，以及税收如何工作用于捐款，提款和转移。

Roth IRA税如何工作

你可以打开罗斯艾拉通过与金融机构或经纪人建立帐户。然后，您可以每年为帐户捐款。您的贡献必须由税后资金做出。当您从罗斯（Roth）拿出资金时，您不必缴纳任何税款。只要您需要，您就可以将钱留在帐户中。

但是，对影响您税收的捐款和提款有一些资格和限制。

您只能为Roth IRA和其他类型的IRA贡献每年的总金额。如果您有应税赔偿，您可以做出贡献修改后的调整后总收入（MAGI）一对已婚夫妇共同提交的夫妇不到208,000美元，单人或家庭校长的票房不到$ 140,000。

如果您的Magi高于一定数量，则可能会降低您的贡献限制。然后，您只能为较小的贡献做出贡献：

国税局（IRS）惩罚了超额捐款（超过了年度限制）。如果您一年内为Roth IRA贡献了太多，则可能必须支付6％消费税额外的金额。但是，如果下一年的捐款小于最大值，您也许可以将超额捐款从一年到后期应用。

您无需在一生中的任何时候从Roth IRA提取。这意味着您不必所需的最低分布（RMD）从您的罗斯帐户（72岁）（如果您达到2020年1月1日之前达到此年龄）的从您的罗斯帐户（70½）。

从Roth IRA提款通常是免税的，因为您在计划捐款时缴纳了税款。但是罗斯分布必须符合某些资格，以避免对分配金额缴税和罚款。

为避免罚款，必须进行分配：

如果您在59½岁之前进行分发，则可能需要对这些早期分配额外缴纳10％的税。

但是，这些要求有一些例外：

如果分配给您的受益人或您的遗产后，就没有罚款。
如果您在59½岁之前成为残疾人，则不必为提款支付额外的10％税罚。您必须提供医生的残疾证明。
您可以在59½岁之前从Roth IRA中提取资金以使用买你的第一个房子。对于购买，建造或重建房屋的成本，包括结算，融资和结束成本，您的合格分配总额必须为10,000美元或更少。
如果您因进入宣布的灾区，您也许可以从Roth IRA中分发。分配可能应纳税，但您可能可以避免罚款。
您将避免罚款10％，但是如果您使用Roth IRA提款来获得合格的教育费用，则仍然可以为收入部分缴纳所得税。

罗斯IRA的合格分布规定很复杂，并且经常改变。在您从Roth IRA分发之前，请与您的经纪人和持牌税专家交谈以审查税收影响。

您可能正在考虑将Roth IRA转移到另一种类型的退休计划或从IRA到Roth IRA。这称为翻转或转换。不允许进行一些转换，而另一些则具有税收影响。

您可以将传统的IRA转换为Roth IRA。但是，由于传统的IRA尚未缴纳税款，因此您必须在一年中收入中包含未税的金额。您可能还必须对这些金额支付10％的提早提款税，或者可以将其视为超额捐款，并施加罚款。

您只能将Roth IRA转移到另一个Roth IRA中，但是您可以将Roth 401（k）从雇主退休计划转移到个人Roth IRA中。在这种情况下，已经缴纳税款，因此没有应税效力。

您只能在任何12个月的IRA到其他任何形式的IRA，包括Roth IRA。

如果您已经缴纳了税款，则通常不会从Roth IRA中提取资金，通常没有税收影响。但是，您必须符合某些资格以进行免税撤离。如果您年龄在59½岁以下，或者您至少没有等待五年才进行第一次提款，则可能需要额外支付10％的罚款。

当您提取Roth IRA时，您会收到一个表格1099-r从您的经纪公司中显示提款的金额，您扣留的任何税款以及分配是否应纳税。将此表格送给您的税务准备者，以包括您的纳税申报表。

Roth IRA的一项关键税收优惠是，只要您在59½岁以上，并且在您做出首次贡献或针对特定例外之后的五年以上，您就可以将其提取时间且无需罚款即可。您不必在72岁（如果您达到2020年1月1日之前达到此年龄）之后进行所需的最低分布（RMD），这样您就可以在受益人的帐户中留下尽可能多的东西。

想阅读更多这样的内容吗？报名对于Balance的新闻通讯，以获取日常见解，分析和财务提示，每天早上都可以直接交付到您的收件箱中！