如何使用0％的资本收益税率

自2008年以来，0％的长期资本利得税率就已经存在，它使您可以采取几步措施来实现您的投资免税收益。收获资本收益是在一年内有意出售任何收益的过程。这发生在您处于0％资本利得税范围内的几年中。

关键要点

0％的资本利得税率可以帮助您在收入低于一定门槛的几年中实现您的投资免税收益。
2022年的应税收入门槛为单一纳税申报者的$ 41,675，已婚纳税人共同提交的税款为83,350美元。
如果您有资格获得0％的资本利得利率，则可以免税出售您的收入，然后以更高的成本基础再次购买相同的股票。
当您对收入和可能遭受的任何资本损失有更好的了解时，最好在日历年结束时完成税收收获。

在2022年纳税年度，税率为0％资本收益适用于最高应纳税收入的单一纳税申报人，最高41,675美元，已婚纳税人，他们的应税收入最高为83,350美元。

可能有几年的时间，您的应税收入比其他收入要少了，也许您是自雇或正在兼职工作。有时，您还可以通过选择哪些帐户从每年提取哪些帐户来实现低税年。

笔记

0％的资本利率仅适用于长期资本收益，这适用于您持有超过一年的资产。如果您持有一年或更短的资产，则您的资本收益将以您的普通所得税税率征税。

假设您已婚，今年的应税收入是在减去您的逐项扣除或标准扣除额将约为60,000美元。在您达到15％之前长期资本收益。

你有一个如果您拥有股票，则纳税机会或非退休帐户中的共同基金，其中一些是未实现的长期收益。假设您几年前以20,000美元购买的公司有股票，您打算将其持有，直到价值50,000美元。现在价值40,000美元。你可以卖掉它，实现长期资本收益$ 20,000，不缴纳收益税。

然后，您可以转身并立即以40,000美元的价格购买同一股票。这个价格成为您未来收益的成本基础。当您的股份价值上涨50,000美元时，假设两年后，您只有价值10,000美元的收益可以支付税款。假设您不再有资格获得0％的资本利得，则需要支付该收益的15％的长期资本收益率，但这比您现在没有收获20,000美元的收益要小得多。

笔记

在您重新购买刚出售的相同股票之前，请确保每股收益都获得。否则，洗销规则可以适用。清洗销售是在您亏损出售股票的时候，然后在销售日期之前或之后30天购买相同或完全相同的安全性。它适用于减税收获，因此您不想出售损失的证券，然后试图再次购买相同的安全性。

如何收获您的资本收益

与可以在一年中的任何时候进行的减税收获不同，您应该等到今年年底才能实施资本利得税收收获。这样，您将更好地了解您的总收入和损失。

当您考虑收获资本收益的好处时，您还应该知道其他一些技巧。

找出您的投资组合中是否会从共同基金中获得任何收益：共同基金每年年底分配资本收益。如果您拥有税收管理或指数资金，那么收益可能会很小，但是不用税收管理的资金会产生巨大的收益。在您有意意识到额外的收益之前，您应该找出这种收益会带来什么。
确定您是否有任何资本损失结转：检查您的纳税申报表，以查看您是否有前一年正在提出的资本损失。如果您不确定或不知道，请与税务专家交谈。过去的损失可以无限期地进行。它们首先用来抵消收益，然后如果您没有收益，则可以使用多达3,000美元的资本损失来抵消普通收入。如果您的资本损失正在向前携带，并且您实现收益，那么您的收益将首先消耗您的所有旧损失。
确保您对当年的税收状况有准确的估计：最好与税务专业人员或财务顾问一起工作，除非您至少有些精通投资。您可能还可以通过在线税收准备软件运行多种方案，以帮助您进行计划。

笔记

几年来，您损失资本损失可能是收获资本收获的好时机，因为损失可以抵消您意识到的收益。在其他时候，您可能需要减少自己拥有的集中职位，并使用收获税收收获来重新平衡您的投资组合。

收获收获的好处

收获收获可能是实现免税收益的有效方法，但是您必须在每年年底之前养成预测税收并寻找税收机会的习惯，以使其正常工作。您可以通过一致这样做在退休年份减少税单，这意味着您的退休收入更多。

笔记

错误计算可能是一个昂贵的错误，因此，如果您完全不确定应税收入，请从专业人士那里获得帮助。

常见问题（常见问题解答）

资本收益算作收入吗？

资本收益将计入您的调整后的总收入出于税收目的。如果您通过投资和交易获得足够的收入，那么资本收入就可以使您陷入更高的税率。

持有一年或更短的股票的资本利得税率是多少？

短期资本收益以您的正常收入为普通收入征税税收阶速度。