社会保障福利的税收

您已经达到了可以开始收集社会保障的年龄。当税收时间到来时，您可能想知道您是否必须为社会保障福利缴纳所得税。不幸的是，答案不是简单的是还是否。您的税收责任取决于有关您情况的其他细节。社会保障福利可能是不可税或部分应纳税的。

如果社会保障是您唯一的收入

如果您是您唯一的收入来源，那么您几乎可以肯定的是，您不必为您的社会保障福利缴纳联邦所得税。这意味着，如果您从未出租401（k），如果您不租用财产以获取利润，或者您已经放弃了完全工作，那么您的社会保障收入可能不应纳税。这些只是例子。关键是您没有来自任何来源的其他收入。

在某些情况下，这可能意味着您甚至不必提交纳税申报表。但是，在完全跳过归档之前，您应该始终与税务专业人士联系。

如果您除了社会保障之外还有收入

如果您除了社会保障福利外，您还有其他收入来源，那么您的部分福利可能应纳税。应税部分将是您的福利的50％或85％。这取决于您的其余收入。

要确定您的纳税责任，您必须首先计算“合并收入”，然后将其与下图中的基本金额进行比较。您的合并收入是您来自所有其他来源的总收入，包括免税利息，以及一半的社会保障福利。

这些基本金额用于找出您的社会保障福利的应税部分。当一个人的收入超过基本金额的门槛，而不是额外的金额时，他们将向其社会保障收入的50％缴税。

申请状态	基本金额	额外数量
单身的	$ 25,000	$ 34,000
户主	$ 25,000	$ 34,000
合格寡妇（ER）	$ 25,000	$ 34,000
已婚共同提交	$ 32,000	$ 44,000
结婚分别提交并全年与配偶分开	$ 25,000
分别结婚并与配偶一起生活	$ 0

一个例子

假设您每年收取$ 15,000投资收入。您每周有一天继续上班，并且在整个纳税年度中，您赚了7,000美元。您每年收取$ 18,000社会保障退休福利。其中一半是$ 9,000。

你的总收入因此，$ 31,000（$ 15,000的投资收入 + $ 7,000的工资 + $ 9,000的社会保障福利）。如果您单身，那意味着您将欠税，因为$ 31,000的单档门槛为25,000美元。

如果你是已婚并提交联合纳税申报表，并且您的配偶还没有获得任何额外的收入（这意味着您的18,000美元的社会保障收入也包括他们的收入），那么您将不欠税，因为已婚夫妇的门槛为32,000美元。

您可能会对收入进行一些调整，以避免越过该门槛。例如，如果您的投资收入和一半的福利似乎会推动您与之相反临时收入临界点。

如果您有多种退休收入来源，请与税务专家交谈，以了解您的潜在税收责任。他们可以帮助您找出所有税收后实际收入的收入实际上是您的口袋，而不仅仅是对您的社会保障福利征税。

额外的阈值

正如您可能在上图中注意到的那样，还有另一列列出了“额外金额”。额外的金额标志着更高的纳税责任所启动的点。

$ 31,000的示例场景合并收入横穿单个申报人的基本金额门槛。但这并没有超过$ 34,000的额外金额。这意味着，在此示例中，您只需要对社会保障收入的50％纳税。

如果您的合并收入要跨越34,000美元的额外金额，则必须对您的社会保障收入的85％纳税。

已婚夫妇的规则

结婚夫妇共同提交的收入门槛为32,000美元，额外金额为44,000美元。

为了已婚夫妇分别提交纳税申报表，这完全取决于他们是否在一年中的任何一部分生活在一起。如果您在纳税年度的任何时候都与配偶住在同一家庭中，则将您的基本金额降低到零。几乎可以肯定的是，您的社会保障福利的某些部分会缴税。

全年彼此生活的已婚夫妇可以使用与单个申报者相同的基本数量，25,000美元。

无论哪种情况，无论您是已婚还是单身，您的社会保障福利的应税部分均不得超过您总福利的85％。

保留社会保障福利

如果您认为最终欠其中的一部分税，则可以选择从社会保障福利中扣留的联邦所得税。截至2024年纳税年度，可以以7％，10％，12％或22％的税率预扣联邦所得税。您仅限于这些确切的百分比 - 您无法选择另一个百分比或固定的美元金额。

如果您希望政府从社会保障收入中扣除税款，请提交形式W-4V，社会保障预扣税表。这将使社会保障局准确知道您要保留多少税款。

对社会保障的国家税

吉普林格说，除华盛顿特区外，大多数州要么不收取所得税，要么不将社会保障收入纳入这些税收考虑因素中。其余的州可能会征税社会保障收入，但他们并不以同样的方式处理税款。其中一些州将征税与联邦政府相同的85％的福利。其他人则在某种程度上对社会保障福利征税，但根据您的年龄和收入水平提供休息时间。

考虑与税务专业人士接触基础，以确定您可能有资格获得当地资格的税收减免。

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