学习最大化社会保障福利的税收策略

如果您获得社会保障，则可以付款所得税多达85％社会保障福利。关于福利税收的规则与赚取收入规则，如果您在整个退休年龄之前获得福利，则适用，继续工作，并赚取超过收入限制。

决定利益税收的公式适用于每个人，无论年龄如何。如果您查看1040税表，您将看到两个盒子。信箱6a，用于总社会保障福利和框6B，应纳税金额。这是确定应税金额的方式。

步骤1：确定您的合并收入将是多少

除了社会保障外，您还有收入吗？您的纳税申报表中显示的其他收入来源包括：

• 工资（收入或自雇收入）
• 利息，股息和/或资本收益的投资收入
• 退休金或年金收入
• IRA，401（k）和/或403（b）提款
• 租赁财产收入

社会保障将您的“合并收入”定义为您的总数调整后的总收​​入再加上非上X的兴趣，以及您的社会保障福利的一半。 Roth IRA提款不算合并收入，而是市政债券兴趣确实如此。将您的合并收入与下表中的阈值相比。

	第一个阈值（$）	第二个阈值（$）
单档案	25,000	34,000
已婚申报者	32,000	44,000

如果您的单一申报人的合并收入少于25,000美元，已婚申报人的收入少于32,000美元，那么您的社会保障福利将在该日历年内应纳税。

如果您的合并收入超过了第一个门槛数量，则使用更复杂的公式来确定您的福利的哪些部分应纳税（最高为85％）。

步骤2：将您的合并收入插入IRS社会保障工作表中

如果您的合并收入超过阈值金额，则将应用IRS公式来确定您应纳税的福利。这些计算的结果是，您将以最低的最低税缴税：

• 85％的社会保障福利
• 福利的50％加上第二个门槛金额合并收入的85％
• 在第一个门槛金额中的合并收入金额的50％，加上第二个门槛金额合并收入的35％

示例：已婚夫妇的社会保障税

让我们看一个为一对夫妇的例子，即67岁，已婚并于2022年共同提交。一个正在收集配偶社会保障福利。他们俩都在等到70岁，要求他们全额退休福利金额，以便他们获得最大的可能性。在延迟时，他们正在从传统的IRA中大量提款。这是他们收入来源的快照。

• $ 10,000总计社会保障收入
• $ 50,000 IRA提款

该过程的第一步是计算他们的临时收入。这是通过获取其社会保障利益的50％并将其添加到其他收入来源中来完成的；在这种情况下，IRA提款。基于第一步，这使他们的临时收入合并$ 55,000（$ 10,000 x .50 + $ 50,000，超过了联合提交的已婚夫妇的最高门槛金额）。在上面的第二步中，使用社会保障税计算，其社会保障的85％将被征税，或8,500美元，将输入框6B。他们不逐项扣除，而是使用2022年的标准扣除和豁免。

• 他们调整后的总收​​入（AGI）为$ 58,500
• 他们的标准扣除额为$ 25,900
• 两位配偶超过65岁的配偶的额外扣除额为$ 2,800
• 应税收入为$ 29,800
• 应付税总额为$ 3,576
• 税后资金可用于支出= $ 54,924（假设没有州税）

现在，让我们三年后看看同一几个。两者都是70岁，并获得了全部社会保障金额。这是他们收入来源的快照。

• $ 40,000总计社会保障收入
• $ 20,000 IRA提款

他们的临时收入为$ 40,000（$ 40,000 x .50 + $ 20,000）。这个数字是在联合提交的已婚夫妇的阈值之间。使用免费的在线社会保障计算器，我们看到其社会保障的50％将被征税，或者20,000美元，以投入到Box 5b。他们不逐项扣除，而是使用标准扣除和豁免。

• 他们的AGI为$ 40,000（$ 40,000 x .50 + $ 20,000）。
• 他们的标准扣除额为$ 25,900。
• 两位配偶超过65岁的配偶的额外扣除额为$ 2,800。
• 应税收入为$ 11,300。
• 应付的总税为1,356美元。
• 税后资金可用于支出= $ 58,644（假设没有州税）。

在这两年中，这对夫妇拥有60,000美元的总收入。但是，在他们均为70岁之后，由于其收入的很大一部分将来自社会保障，因此他们的纳税责任将减少，他们将有更多的资金用于支出。

如何利用税收套利来提高您的优势

如果您设计了利用此税收套利的退休收入计划，则可以在整个退休年中产生很大的影响。您可以减少税收，还有更多的支出。

当您开始提取资金时，您可以通过多种方式计划减少税收。最常见的策略是将您的社会保障福利开始推迟到70岁，同时进行IRA提款或使用罗斯转换在你60多岁。这并不是每个人的最佳选择，但是对于许多家庭来说，这种方法在退休年期间的总税收减少了。

这些计划的大部分与其他收入来源如何影响您的社会保障福利应征税有关。通过计划其他收入来源的时间，许多人可以降低其税单。

余额不提供税收，投资或金融服务和建议。读者应考虑与金融专业人员一起确定合适的退休储蓄，税收和投资策略。