小型企业可以节省税款的7种方式

关键要点

利用合格的商业所得税减免

《减税与工作法》（TCJA）创建了合格的业务收入（QBI）扣除法律在2018年生效时。如果您的业务是一个通过传递实体（一个独资经心，S公司或合伙伙伴关系），您可能可以从合格的业务收入中扣除20％，并将其收入和扣除额扣除，以降低其股东，股份，或者向其个人退货报告。

这种扣除额是要求您普通的业务费用扣除额的补充。如果您的应税收入低于一定金额，则应该有资格获得单一申报人的164,900美元，如果已婚税收年度为2021纳税年度，则为329,800美元。如果您赚取的金额超过这些金额，则适用特殊规则，因此您仍然有资格根据业务的性质。

QBI扣除还具有其他一些限制和限制，因此请与您的税务准备者有关您的资格进行检查。

资助退休计划

为自己和/或您的员工建立并资助退休计划可以为您节省税款。确保这是一个合格的计划，以便您可以利用这些节省的计划。 IRS必须认可的是，允许延期收益税，直到收益撤回为止。这些类型的退休帐户包括IRA和定义的贡献计划，例如401（k）或403（b）s。

获得税收抵免以降低您的业务收入

税收抵免联邦政府鼓励企业和个人做事（或不做事情）的方式会影响更大的利益。

例如，您可以为雇用员工征收税收抵免，实施环保举措，为残疾人和公众提供访问权限，并为员工提供健康保险。大多数是一般业务信贷的一部分，这非常广泛，因此您有可能根据其某些条款资格。与您的会计师联系。

购买折旧扣除设备和车辆

企业可以在购买商业设备，机械，车辆甚至房地产方面进行税收注销。有时可以在您拥有并使用设备的第一年中进行这些注销。这种加速折旧的两种最常见的类型是第179条扣除和奖励折旧。

第179节扣除当您将资产投入使用时，允许您立即扣除某些资产的成本。每年的最大扣除额增加，2022纳税年度为108万美元。设备，机械，建筑物，车辆等可能有资格。

奖励折旧是购买资产的额外好处。 TCJA还将这项税收减免量从2017年9月27日至2023年1月1日将服务的资产成本的100％增加到了100％。

如果您购买了任何主要资产以找出您是否有资格，请与您的税务准备者交谈。

扣除礼物的成本

您可以每人最多扣除25美元的礼物费用。对于那些带有您的业务名称，当然分配的人来说，存在一个例外，费用不到$ 4。

时间您的业务收入和费用

您的收入计时涉及将其从一年转移到另一年。您首先必须确定您期望缴纳最多税款的年份。

在每年年底之前查看您的当前费用，如果您想减少当年的收入，则预付其中一些金额。您还可以通过制造支出来增加支出并减少收入，例如在年底库存供应，以便您在下一季度的第一季度保留。

注销坏账以减少收入

如果您的企业以应计核算方式运营，那么今年年底也是审查客户帐户的时候了。首先，找到那些不太可能付钱给您的客户。您可以将其欠款的金额注销为“坏账”，并从您的业务收入中扣除这些金额以节省税款。

坏账还可以包括向客户，供应商或不偿还您的员工的贷款。

何时应缴纳商业税？

作为一家小型企业，您需要每年缴纳税款，但是您可以每季度支付税款。这些称为估计税款，通常在1月，4月，7月和10月到期。

您如何为有限责任公司提交税款？

如果您是LLC的唯一成员，则可以使用表格1040提交税款，以及附表C，E和/或F。如果LLC是S公司，则必须提交表格1120或1120s。如果LLC是合伙企业，请使用表格1065。 IRS出版物3402可能会帮助您为您的LLC缴税。