什么是未合格的年金？

不合格的年金是用税后美元购买的年金，而合格的年金是用税前美元购买的年金，在大多数情况下。

在退休时，不合格的年金可以帮助您减少应税收入，并在此之前对收入进行税收偏屈。但是，这种类型的保险合同并不适合所有人。了解它如何工作，以查看是否应该在财务计划中添加不合格的年金。

定义和非合格年金的示例

不合格的年金是一种长期退休储蓄产品，完全由税后美元资助。这笔钱增加了税收，因此您不必支付任何税款，直到您进行分配。到那时，您只对收入征税，因为您已经对自己的捐款缴税。

例如，假设您已经最大程度地提出了401K和Roth IRA，但您想花更多的钱用于退休。因此，您可以在雇主的退休计划之外购买年金，并每年将钱存入其中。像您的其他退休计划一样，您有资格在59 1/2时撤离而无需罚款。

在那个年龄之后，您可以选择从年金中提取戒烟或将其转让并获得付款。如果您取出戒烟，则首先要缴纳税款（LIFO）。这意味着您将对整个提款缴税，最高收益。例如，假设您将$ 300,000的年金存入价值80万美元。您的收入为500,000美元。您撤回最高500,000美元的每一美元都会征税。收益被认为是“最后”，因此首先征税。

另一方面，如果您会使您的年度付款并收到定期付款，则您只会在每个分配的一部分中征税，因为IRS认为这是收益和本金的回报。

罗斯年金

有一种用税后美元的年金资助的方法和避免在退休期间对年金分配缴税。这可以通过为Roth帐户中的年金（例如Roth IRA或Roth 401K）做出贡献来实现。 Roth帐户受到贡献限制，但是该帐户的合格分布完全免税，因为它们是用税后美元制成的。

但是，由于年金通常比共同和指数基金等其他长期投资更昂贵，因此这种类型的策略对于那些期望在退休时处于高税率的人来说是最有意义的（目前有资格为Roth帐户捐款）。

非合格年金的工作方式

不合格的年金是为雇主退休计划最大化并正在寻找其他节省方法的人们以延长税收基础进行投资的一种方式。另外，在退休期间，如果您选择年轻化，他们可以每月提供保证的付款。但是，尽管年金化可以在退休期间提供收入流，但这也意味着您无法访问年金的总和值。

大多数年金具有两个不同的阶段：积累阶段和分布阶段。积累阶段是在您做出贡献并根据投资方式增长的时候。分配阶段是您通过自定义的提款或计划的年金付款开始收到分销的时候。

如果您选择年轻化，则支付的条款决定了一旦您死亡（如果有），其余的钱会发生什么。某些类型的支出使您可以命名受益人以获得付款，而其他付款则简直是结束。如果您不转折，您的命名受益人或遗产将继承年金的剩余价值。

政府不会限制您可以为您的不合格的年金做出贡献。但是，您的保险公司可能会限制您的捐款。检查合同的详细信息，以查看是否有特定的规则。

与其他退休方案不同，没有合格年金的分配年龄没有强制性分配年龄。但是，如果您在59 1/2之前提取资金，则通常会罚款10％（加上税）。

非合格年金的类型

以下是根据希望获得付款和财务风险承受能力的一些不同类型的非合格年金的快速概述。

直接和递延

当您购买立即年金，您可以预先支付一笔款项，并在不久之后开始收取付款。与递延年金但是，您的钱会随着时间的推移而增长，然后再提取或年金化。您可以使用随着时间的推移或一次性付出的捐款购买延期年金。

固定，可变和索引

您是否处于财务状况来承担金钱的风险？您更喜欢安全吗？有几种用于不同级别的非合格年金风险承受能力。

通过固定的年金，您的年金具有保证的利率。保险公司选择保守利率，通常类似于当前利率。如果您更喜欢低风险的投资，固定的年金往往会更合适。

相比之下，可变年金直接投资于股票和债券等证券，因此有可能赚取更多的年金。它的收入基于您选择的投资的实际绩效。由于市场条件可能会波动，因此可能会以这种类型的年金损失钱，并且更适合那些风险更高的人。

如果您正在寻找比固定年金所提供的更好的速度，但对可变年金涉及的基于市场的风险不满意，那么您可能对股权指标的年金感兴趣。这种类型寻求两全其美的最好：根据市场绩效，上行增长，而没有负面收益的下行风险。

股权指数年金（EIA）是根据标准普尔500标准普尔（S＆P 500）这样的市场基准的方式而获得的，但通常至少具有0％的楼层。换句话说，EIA不会根据市场绩效损失钱。也就是说，当基准表现较差时，一些EIA的收益收益会增加，费用可能会吞噬帐户价值。

不合格的年金与合格年金

	合格的年金	非质量年金
用于购买的钱类型	税前的美元	税后美元
提早提取费	是的	是的
IRS规定的贡献限制	是的	不
强制性戒断年龄	是的	不
税收影响	提款时征税和收益征税	戒断后的收入征税，或者如果年鉴，收入和本金的组合

在某些方面，合格和不合格的年金相似。两者都会提早提取，您将被罚款。他们还提供了延长税收投资收益的好处 - 您在撤回资金之前不缴税。

但是，它们之间存在重要差异。您使用税后美元来支付不合格的年金，并且通常用于合格年金。由于您已经通过不合格的年金就已经缴纳了缴纳税款，因此您只会在撤回收入时征税。相反，当您从合格的年金中提取资金时，您对捐款和收入都征税。