如何将不可接受的IRA转换为Roth IRA

如果您有不可扣除的IRA，则可以将其转换为Roth IRA，并享受最佳的Roth IRA帐户的其他优势，包括免税提款和无需最低分配（RMD）。

但是，您需要遵循的规则将取决于您是否只有不可扣除的IRA或不可扣除和可扣除的IRA。了解有关最佳IRA帐户如何工作的更多信息。

不可扣除和可扣除的IRA是传统的个人退休帐户（IRA），其中一个关键区别。有了不可理性的IRA，您将不会为您贡献的钱获得税收减免，但是您的帐户会增加税收，直到您提款为止。那时，您的提款将被征税为收入。

为IRA做出贡献的人们通常会这样做，因为他们的收入太高，无法为Roth IRA做出贡献或对传统IRA的贡献。

可扣除的传统IRA是更常见的类型。在您做出捐款时，它可以扣除税收，但要受到一定的收入限制。与不可扣除的IRA一样，您的捐款将增加税收优惠，并仅在您撤回钱时征税。

不可扣除和可扣除的IRA均受到所需的最小分布，从73岁开始。

一次，收入超过100,000美元的纳税人没有资格进行Roth IRA转换。然而，截至2010年，国会取消了该限制，现在每个人都有资格。

如果您所有的IRA都不可用的IRA

如果您的IRA储蓄完全由不可扣除的IRA组成，则可以相对简单地将其转换为Roth IRA。您无需对帐户的捐款（已经征税）缴税，但是您将对帐户的收入征税。

例如，说你在24％税收阶今年，您只有一个IRA，价值100,000美元。 IRA由60,000美元的不可捐款和40,000美元的收入组成。如果您将整个IRA转换为Roth，则只需要在收益部分缴税（40,000美元）。以24％的税率，将花费9,600美元的税款将整个100,000美元转换为Roth。

如果您具有两种类型的传统IRA，则进行转换更为复杂。不幸的是，您不能简单地转换您的非选项IRA。相反，您必须将所有IRA（两种类型）对待，就好像它们是IRA一样。然后，您必须根据IRA总IRA中的不可扣除资金的比例与可扣除资金的比例进行筹集资金。

IRS表格8606，您用来报告交易，将引导您完成步骤。也有在线计算器可用。

例如，假设您的IRA总计为200,000美元，您想将其中的100,000美元转换为Roth IRA。您的“基础”（多年来，您已经通过他的非理性IRA捐款已经缴纳了税款的金额）为20,000美元。

您的20,000美元的基础占您总IRA余额的10％（$ 200,000）。因此，您转换为罗斯的$ 100,000中的10％将免税，而其余90％则应征税。

如果您处于24％的税收范围内，则转换将使他花费21,600美元。实际上，这将使他至少损失那个数量。取决于您的其他收入以及您离24％括号的顶部的距离，其中一些可能属于第二高的括号，并以32％的税率征税。

因此，如果您正在考虑转换大量金额，请考虑您当前的税收范围，并可能在几年内传播转换，以最大程度地减少税收打击。

您有几种执行转换的选项。最简单的，通常是最安全的是指示当前将IRA转移到的金融机构中罗斯帐户在该金融机构或其他机构。

这被称为受托人到信任者或相同的信任转移。如果您要改变受托人，您当前的受托人可能会向新受托人发出支票供您存入。

不，您可以将传统IRA中的全部或部分资金转换为Roth IRA。但是，如果您打算转换一笔钱，在几年中传播转换可能会减少税单。

如果您拥有Roth账户至少五年，并且有59.½或以上或有资格有例外，则Roth IRA收入的提款是免税的。您可以随时撤回免税。

一个后门Roth IRA是指高收入的人可以使用的两步动作，以达到Roth IRAS的收入限制。首先，他们有助于传统的IRA（没有收入限制），然后将IRA转换为Roth。

如果您的IRA不可理性，则可以将其转换为Roth IRA。您无需对帐户的缴款缴税，但是帐户的收入将在转换时应纳税。如果您同时具有不可扣除和可扣除的IRA，则需要对应税和不可移动的部分进行编制，以确定您的转化率的多少。