共同基金可以有受益者吗？

共同基金可以有受益者吗？

共同基金帐户的所有权可以允许受益人- 在所有者死亡的情况下 - 依靠帐户的建立方式。有各种选择用于指定具有共同基金的受益人。投资者可以将受益人分配给其退休计划，例如401（k）。IRA或个人退休帐户也可以有指定的受益人。共同基金受益人规则允许每个基金的受益人提名。同样，对于没有列出受益人的共同基金，许多资金都有默认的受益人。

但是，截至2020年，有关退休帐户的非配偶受益人的法律的变化已生效。结果，重要的是，投资者必须审查其指定受益人。

了解共同基金受益人

共同基金可以在帐户上拥有多个所有者。如果帐户上有两个所有者，一个所有者之一去世，则该帐户将传递给另一个所有者或幸存的所有者。

在共同所有权的情况下，幸存的成员成为共同基金的唯一所有者，而没有漫长的遗嘱认证过程。遗嘱认证如果没有意志，是死者财产的法律程序或管理。如果共同基金中只有一个所有者或最后一个所有者被逝世，则可以根据帐户中的所有权来命名受益人。

但是，重要的是要注意，许多共同基金都在其中内置了默认的受益人，以防所有者没有受益人命名。如果所有者去世，默认的受益人将是所有者的配偶，如果没有活人的配偶，资产将转移给所有者的任何子女。

在死亡中转移

共同基金帐户也可以作为一个单独拥有的帐户开设，所有者可以使用一个或多个受益人命名死亡转移（TOD）指定。所有者在生活中维持对帐户的控制权。该帐户将以所有者的名字以及受益人名称的TOD指定为标题。那些被称为受益人在所有者去世后继承帐户，这意味着基金的资产不会成为所有者财产的一部分。从TOD指定的帐户转移资产也避免了遗嘱认证。

529储蓄计划

大学529储蓄计划由选择受益人的帐户持有人拥有。如果帐户收益用于合格的教育费用，则529计划是一种税收优惠的方法，可以节省大学。所有者控制帐户并可以投资共同基金。

与共同资金的退休帐户

在打开退休帐户时，例如401（k）计划，所有者可以为帐户资产的受益人命名。该申请或在线表格具有针对初级和次要受益人的领域。许多401（k）计划还允许所有者分配转移到每个受益人的资产价值的一部分。受益人从帐户中继承了收益 - 遵循账户持有人的死亡 - 不保证投资，其中可能包括共同基金，公司股票或债券基金。

特殊考虑

2019年，美国国会通过了安全行为与其他更改一起，它消除了IRA和退休帐户受益人的延长条款。在裁决之前，IRA的受益人可以伸出所需的最低分布付款多年。通过仅撤回所需的最低金额，受益人就可以随着时间的推移分配这些分配的税款。

随着新法律从2020年1月1日开始，非配偶受益人必须在所有者死后的10年内分配整个退休帐户余额。但是，该裁决有一些例外。结果，退休帐户持有人咨询财务专业人员以审查新裁决及其指定受益人很重要。