长尾责任：它是什么，它的工作方式，示例

长尾责任是什么？

长尾责任是一种长期结算期的责任。长尾负债可能会导致高发生但未报告（IBNR）索赔，因为要解决索赔可能需要很长时间。

关键要点

长尾责任是一种长期结算期的责任。
责任保险索赔通常涉及大量资金，并可能导致和解以及冗长的法院案件。
长尾责任的例子包括医疗事故，就业歧视和虐待儿童案件。

了解长尾责任

保险索赔的和解期是否被认为是长尾责任或短期根据所承受的风险类型而变化。财产保险索赔往往相对较快地解决，而责任保险索赔通常被归类为长尾负债。

索赔事件发生后很长一段时间以来，责任保险提供者经常会看到新的索赔。由于各种原因，可能会发生长期解决期或长尾责任，包括：

相对于其他类型的保险索赔，责任保险索赔通常涉及大量资金。
责任保险索赔也可能导致和解以及冗长的法院案件。
保险公司经常希望彻底调查索赔，以确保其真诚地制定并且不是欺诈性的。

长尾负债的财务影响

提供覆盖风险的保险公司可能具有更高的风险投资收入比率（净投资收入 /赚取的保费）比为短期负债提供承保范围的公司。投资收入比率用于确定保险公司的盈利能力。保险公司通常投资他们从客户那里获得的保费。涵盖长尾风险的政策在收集时间溢价之间的差距较大，而支付索赔则是较大的。结果，长尾保险提供商有更多时间投资保费，使他们有更多时间获得更高的收益率。

但是，涵盖长尾负债的政策往往更高损失比（损失由赚取的保费划分）和更高的组合比率（损失和损失调整费用除以奖金）。合并比率还有助于确定保险公司的盈利能力。该比率包括收集的保费，已支付的索赔和任何与索赔相关的费用。低于100％的合并比率表明保险公司正在获利，而比率高于100％，这意味着该公司在索赔中支付的支出要比其溢价收取更多。