您的401（k）在退休時如何徵稅？

您開始享受新的收入，但是當您提取資金或從您的分配中分配時，還必鬚麵對其稅收後果401（k）在退休中。分配被徵稅普通收入但是您要承擔的稅收負擔因您擁有的帳戶類型而異：傳統的401（k）或a羅斯401（k）。這也取決於您何時從帳戶中提取資金。

關鍵要點

401（k）分配的稅收處理取決於它是傳統計劃還是羅斯計劃。
傳統的401（k）提款以帳戶所有者的當前所得稅率徵稅。
羅斯401（k）提款通常不應納稅，只要賬戶至少在五年前開設並且帳戶所有者年齡在59½歲以上。
對羅斯401（k）的雇主匹配捐款受帳戶所有者的所得稅率約束。

向傳統401（k）支付的儲蓄捐款與稅前美元。他們被從您的總薪水的頂部取出，從捐款的金額中降低了應稅收入，因此減少了您當年繳納的稅款。因此，當您進行分配並退休退款時，這些稅款應繳納401（k）資金。

這些計劃的分配通常在您提款的那一年以您的稅率稅率作為普通收入徵稅。但是，如果您是在1936年1月2日之前出生的，則可能有資格獲得特殊稅收待遇總金額。

筆記

情況大致相同9月IRA，另一個由一些較小的雇主提供或由自僱人士開放的稅收捐贈的退休帳戶。用稅前的美元做出捐款，因此撤回這筆錢的稅款。但是，收益越來越無稅，但要遵守一些合格的規則。

傳統401（k）稅

假設一對已婚夫婦提交了聯合納稅申報表。他們一起賺了90,000美元。他們在2025納稅年度進行了30,000美元的標準扣除額。他們沒有其他調整，因此應稅收入為60,000美元。他們必須支付$ 6,723的聯邦稅：（10％x $ 23,850） + [12％x（$ 60,000- $ 23,850）有效的稅率工作。如果他們的收入足以進入更高的稅率或在他們所在的括號內增加收入，則他們將欠額外稅收。

因此，有必要考慮如何需要的401（k）提款73歲或75歲以後，如果您在2032年12月31日之後年滿74歲，則在您增加其他收入時會影響您的稅單。

“您的401（k）分配稅很重要，”柯蒂斯·謝爾頓（Curtis Sheldon），cfp，弗吉尼亞州亞歷山大市的CL Sheldon＆Company LLC總裁。 “但是更重要的是，'您的401（k）分配對您的其他稅收和費用有什麼作用？''社會保障福利的稅收例如。

除非收件人的總年收入超過一定金額，否則社會保障退休福利不繳納所得稅。相當大的401（k）分配可以將某人的收入推高該限制，從而導致大部分社會保障福利在沒有進行分配的情況下將其不斷納稅時應徵稅。

重要的

如果您的年收入（包括您的福利）超過34,000美元或44,000美元的已婚夫婦，則可能會徵稅85％的社會保障福利。

傳統401（k）和傳統IRA帳戶的分配像其他收入一樣逐漸徵稅。穩定的較高利率適用於逐漸更高的收入層。降低了費率減稅與工作法（TCJA）在2017年，但在七個稅收範圍內，基本結構和漸變率仍然完好無損。這種減少將在2025年之後到期。

羅斯401（k）s徵稅

羅斯401（k）的稅收情況不同。您為羅斯401（k）捐款的錢是用馬克貨幣賺錢的羅斯艾拉。您在做出貢獻時不會獲得稅收減免。您已經對自己的捐款徵稅，因此，只要您分佈是合格的。

對合格分配沒有稅

兩個因素決定了分佈是否合格。 Roth帳戶必須至少在五年前建立，您必須年紀大才能提取而不會受到懲罰。

“雖然指定的羅斯401（k）越來越無稅，請小心你符合五年老年規則以及一旦達到59½歲的計劃分配規則，要獲得免稅分配處理。 ”夏洛特·多爾蒂（Charlotte Dougherty），cfp，俄亥俄州辛辛那提市Dougherty＆Associates的創始人。

欠雇主匹配捐款的稅款

您的羅斯401（k）並不完全納入明確的稅收。如果您的雇主與您的Roth帳戶捐款相匹配，則必須在退休退休時繳納稅款。這些比賽被徵稅為普通收入。

特別401（k）稅收策略

某些其他策略可能會導致某些納稅人的稅收較小。

宣佈公司股票為資本收益

一些公司獎勵有股票的員工，並鼓勵收件人在其401（k）或其他退休帳戶中持有這些投資。這個安排可以缺點但這也可能意味著更有利的稅收待遇。

克里斯托弗·坎農，MS，CFP，退休金財務計劃的所有者說：“在401（k）中持有的雇主股票可以符合資格淨未實現的升值治療。這意味著將股票的增長在基礎上被視為資本收益費率，而不是[普通收入。這可以巨大的稅收節省。在向IRA分配401（k）的錢時，太多的參與者和顧問會錯過這一點。 ”

財務規劃師通常會考慮長期支付資本利得稅比產生所得稅更有利。根據您的收入，資本利得稅率通常為0％和15％。賺取超過533,400美元和600,050美元的個人和夫婦將在2025年繳納20％的長期資本利得稅。

有一些例外。在涉及某些類型的房地產和收藏品的少數交易中，資本利得稅率可以為25％或28％。

滾動資金

如果您的Roth帳戶不符合五年規則和/或您的59½歲，您仍然可以避免對Roth 401（k）收入徵稅。您的提款必須是滾下。如果您的資金被轉移到另一個退休計劃或配偶的計劃中，則不會產生其他稅直接滾動。資金分配給帳戶持有人，而不是從一個機構到另一個機構。

這些資金必須在60天內存入另一個Roth 401（k）或Roth IRA帳戶，以避免徵稅，如果該檔案不是直接的。

我退休後的401（k）會徵稅多少？

這取決於您是羅斯還是傳統的401（k）。如果您有傳統的401（k），則包括捐款和收入在內的整個提款將被徵稅。這些分配就像您從工作中賺取的錢一樣徵稅。

如果您59½或以上，您可以從Roth 401（k）免稅的免稅分配中進行免稅分配，並且自您首次存入帳戶以來已經至少五年了。您已經在使用Roth帳戶的時候就已經繳納了這些捐款的稅款。

但是，任何對Roth帳戶的雇主匹配捐款都被視為傳統帳戶。退休退出資金時，您必須對這些分配繳稅。

我的401（k）在幾歲時未徵稅？

年齡59½歲以上的是您可以從401（k）中進行分配而無需提早提取罰款的10％。傳統的401（k）提款以您的所得稅稅率徵稅。羅斯401（k）提款是免稅的。

退休稅的4％規則是什麼？

這4％規則是一種傳統的方法，用於估計您可以從持續至少30年左右的可持續退休帳戶中撤出多少。這是確保退休後不會用完資金的一種方法。一對擁有200萬美元巢蛋的夫婦可以使用4％的規則安全地每年退休80,000美元。

底線

管理和最小化401（k）的稅收負擔首先是由稅後捐款資助的羅斯401（k）與獲得稅前收入的傳統401（k）的選擇。一些專業人士建議持有兩種計劃的計劃，以最大程度地減少立即支付所有稅款或以後支付所有稅的風險。

羅斯和普通帳戶之間的選擇取決於您的年齡，收入，稅率等各個因素，以及您是否已婚。考慮到權衡這些考慮因素的複雜性，從信託中尋求專業建議是明智的。信託諮詢提供者必須以其客戶的最大利益行事，避免誤導性陳述，並僅收取合理的費用退休安全規則。