個人貸款是否認為收入？

借款人可以將個人貸款用於各種目的，但是國稅局（IRS）不能像收入一樣對待貸款並徵稅，除了一個重要的例外：除非寬恕貸款，否則個人貸款不被視為藉款人的收入。

換句話說，除非貸方授予借款人償還欠款的債務，否則您將不得徵稅。這被稱為貸款寬恕。如果原諒貸款，與原始貸款相關的收益被認為是取消債務（COD）收入。和鱈魚收入可以徵稅。

個人貸款

個人貸款可以由銀行，雇主或通過點對點（P2P）貸款網絡。借款人幾乎可以將它們用於任何東西，但是一些常見用途包括鞏固債務，計劃婚禮或進行其他大型購買。當房屋貸款和汽車貸款提供抵押品（即，銀行可能不付款時可能帶您的家或汽車），個人貸款通常是無抵押，這意味著它們是沒有抵押品的。因此，它們的風險更高，利率可能更高。由於必須償還個人貸款，因此不被視為應稅收入。

如果您有興趣拿出個人貸款，但對您負擔不起的不確定，那麼個人貸款計算器可能證明可以在確定適合您需求的適當的每月付款金額，期限和利率方面很有用。

人們如何使用個人貸款？

Investopedia委託全國調查在2023年8月14日至2023年9月15日之間的962名美國成年人中，他們藉了個人貸款來了解他們如何使用貸款收益以及如何使用未來的個人貸款。債務合併是人們藉錢的最常見原因，其次是家庭裝修和其他大型支出。

取消債務（COD）收入

當貸方允許借款人不償還部分或全部貸款時，將取消債務。通常可以通過與貸方進行救濟來獲取債務，通常是由於財務困擾或完成債務和解計劃。一旦原諒債務，就被認為是收入。借款人應收到1099-C稅表。

鱈魚收入規則的例外

但是，該規則有例外。例如，如果私人貸方將貸款作為禮物寬恕，則藉款人無需報告收入。破產釋放的債務也被排除在總收入之外。

該規則還有一些其他規定。如果將貸款作為禮物寬恕，以超過18,000美元的2024年稅款，那麼在終身豁免贈款稅設置的贈品中，寬恕了籌碼的總金額為2024年的1361萬美元。

抵押債務

在大蕭條，國會通過了2007年的《抵押債務減免法》。該法案允許納稅人從其收入中排除最高200萬美元的房屋抵押債務。該法案從2007年到2017年進行了應用，並通過重組和止贖範圍涵蓋了債務。

學生貸款債務

在某些職業中受僱的一系列雇主的工人也可能會取消其學生貸款免稅。此外，一些學生貸款還款援助計劃，例如來自國家衛生服務團的貸款援助計劃。

這美國救援計劃，由國會通過並由喬·拜登（Joe Biden）總統於2021年3月簽署，其中包括一條規定，即2021年1月1日至2025年12月31日之間發出的學生貸款寬恕將不應對接收者徵稅。但是，在2023年6月，最高法院裁定拜登政府取消學生債務的計劃違憲。

作為回應，拜登宣布了節省寶貴的教育（保存）計劃在2023年8月向學生貸款借款人正式使用。該計劃減少了一些借款人的每月貸款付款，因此確保只要付款保持最新狀態，並為低餘量借款人提供了余額的增長。

鱈魚策略

有幾種方法可以安排取消債務。如上所述，最常見的是與債權人談判，完成債務和解計劃以及申請破產。

與債權人進行談判是困難的，但有時將規定寫入貸款中，允許借款人在某些情況下（例如財務困難）減少債務。債務和解計劃可以是一種選擇對於那些一直落後於付款的借款人。借助其中一個計劃，債務和解公司將與您的債權人進行談判，以償還您的債務的少於您所欠的債務。但是，這些服務要花昂貴的費用，可能會損害您的信譽，並可能導致針對您的收集訴訟。

底線

個人貸款通常不會被視為收入，因此，除了一個主要例外：如果貸方取消借款人的個人貸款債務的一部分，則被取消的部分被視為應稅收入。該規則有一些例外，因此，如果您欠寬恕的個人貸款債務稅，那麼如果您取消的債務有資格獲得豁免，則可能值得雙重檢查。