LGBTQ+金融婚姻津貼和個人理財福利

LGBTQ+社區已經奮鬥了很長時間，很難獲得與異性戀男人和女人相同的婚姻權利。當美國最高法院於2015年裁定，婚姻平等花了幾十年才被廣泛接受Obergefell訴Hodges所有50個州都必須承認同性婚姻。

在其憲法中，十幾個國家仍針對同性工會有各種禁令。儘管高等法院的裁決取代了這些裁決，但其中一些州仍然不願刪除已解決的修正案。

對於LGBTQ+人來說，挑戰仍然處於領先地位，但最高法院的裁決是朝著正確方向邁出的婚姻平等方向的重要一步。婚姻開闢了一個全新的利益世界（個人和財務），這是LGBTQ+社區無法獲得的。

爭取婚姻平等的鬥爭一直是漫長的，至少可以追溯到1970年代。直到2004年才真正開始發生任何重大變化。那一年，德爾·馬丁（Del Martin）和菲利斯·里昂（Phyllis Lyon）成為美國第一對同性夫婦在舊金山市長加文·紐瑟姆（Gavin Newsom）下令市政廳向同性夫婦簽發結婚許可證後，合法結婚的那一年。

這為美國的婚姻平等革命奠定了基礎。但是在運動獲得了巨大的勢頭之前，花了很多年（以及一些具有里程碑意義的法院案件）。

• 2003年，馬薩諸塞州成為第一個使同性工會合法化的州。
• 在美國最高法院的案件中美國訴溫莎訴2013年，法院駁斥了《辯護婚姻法》，該法將婚姻完全定義為男人和女人之間。
• 2015年，美國最高法院取消了同性婚姻的所有國家禁令，並裁定所有50個州也必須承認在其他州進行的同性婚姻，Obergefell訴Hodges。

自2015年決定以來，成千上萬的同性夫婦已經結婚。人口普查局估計，截至2022年，我們擁有數據的最新一年，大約740,000名同性已婚夫婦居住在美國。

如今，LGBTQ+社區享有已婚帶來的許多好處，包括獲得伴侶的就業福利，聯合納稅申請和免稅，免受家庭暴力的保護等等。仍然有要戰鬥的戰鬥（例如，支付權益和採用規則），但是獲得聯邦法律來支持全國的婚姻平等是邁出的重要一步。

結婚的經濟利益

婚姻帶來了許多經濟利益，直到2015年美國最高法院的裁決之前，LGBTQ+社區的成員被拒絕接觸。 2015年，在2015年之前，許多州遵循馬薩諸塞州的領導和同性婚姻合法化，但在聯邦法律發生變化之前，福利受到限制。

例如，在美國最高法院裁決之前，LGBTQ+夫婦無法提交聯合納稅申報表，也無法訪問彼此的養老金計劃，社會保障或健康福利。這些不是小問題。

個人理財益處

合法結婚為許多關鍵的個人理財和稅收福利打開。

• 健康保險：如果雙方都有由員工贊助的計劃，那麼婚姻被認為是改變生活的事件，也稱為合格生活事件（QLE），大多數雇主允許在60天內進行更改。這使夫婦可以比較計劃並權衡堅持其原始個人計劃或根據一個計劃將其合併的財務和覆蓋效益。如果您想通過該系統獲得健康保險，它還根據《平價醫療法案》開設了特殊的入學期。
• 納稅申請：在結婚後決定共同或單獨提交時，重要的是要考慮結婚稅和罰款。將收入結合起來可能會將一對夫婦的稅收負債推向不同的稅率，從而獲得獎金或罰款。根據稅收基金會的數據，結婚獎金的收入佔總收入的21％，而罰款可能高達12％。
• 稅收減免：如果您要共同提交，則您的標準扣除額完全是兩倍（2024年的29,200美元，2025年$ 30,000），無論收入如何，您都會分開提交。
• 遺產和遺產稅：除非您擁有大量財產（2024年在2024年為1,361萬美元，2025年為1399萬美元），這通常不會是問題。但是，應該指出的是，配偶免於遺產稅，不管房地產的規模如何。配偶也免於繳納任何遺產稅。
• 禮品稅：配偶豁免延伸到禮品稅。如果您已婚，那麼無論您轉移到配偶的現金金額如何，都不會受到任何稅收罰款。對於未婚夫婦，您可以在2024年互相捐贈的金額為$ 18,000（在2025年上漲至19,000美元）。 （如果您非常富有，您可以將任何人贈送給任何人的金額：分別在2024年和2025年分別為$ 36,000和38,000美元。）
• 出售房屋：作為一對已婚夫婦，出售您在銷售日期之前至少五年中至少居住的主要住宅中，您將不會面對最高500,000美元的資本收益稅。對於單個，這一數量縮水至25萬美元。
• 受益人：經常被忽視，審查任何與受益人有關的文件，例如人壽保險，遺囑，社會保障以及您可能持有的任何契據，以確保它們使用最新信息進行更新。
• 保險：結婚後，您的配偶會自動覆蓋您的房客或房主保險單。統一汽車保險可能會給您多車折扣。

打結的個人利益

除了婚姻提供LGBTQ+夫婦的經濟利益外，還有個人利益。

LGBTQ+已婚夫婦的一個重大好處是有資格家庭和病假法（FMLA），允許符合條件的員工休12週的無薪假期，以照顧孩子的出生，收養或寄養或照顧直系親屬。

此外，已婚夫婦更容易為彼此做出醫療決定，並且在醫院和監獄中享有未婚夫婦無法提供的探視權。

未婚LGBTQ+夫婦的財務考慮

婚姻並不適合所有人。無論您是否認為自己找到了生活伴侶，有些LGBTQ+夫婦都選擇不打結。那麼，這對他們的財務意味著什麼？

• 稅收：您不能提交聯合納稅申報表。這可能不一定是負面的。如果雙方雙方的薪水均高薪，那麼無論婚姻狀況如何，分別提交的薪水可能會更有利。
• 受益人：您可以選擇401（k）s，退休金計劃或保險協議上的配偶的受益人。但是，如果您是建立長期合作夥伴關係的，則應查看這些文件，以確保您每個人的受益人指定是最新的。否則，您可能會發現您將沒有資格從這些帳戶中收到錢。
• 社會保障：未婚夫婦無權配偶社會保障福利。作為一個未婚的人，您只有權獲得自己的福利，或者可能是前配偶的福利離婚。
• 財產所有權：一般而言，如果財產的契據由一個合夥人擁有，而這對夫婦分裂，則標題非所有者幾乎沒有該財產的權利，無論其財務上有多少（或其他）為該物業貢獻了多少。通常，這是已婚夫婦的情況，因此未婚夫婦可能想考慮建立某種法律協議，以防止將來可能發生的任何爭議。未婚夫婦也可以共同擁有財產，這是保護彼此權利的另一種選擇。
• 遺產和遺產稅：如果一個合作夥伴在沒有有效的意誌或信任的情況下去世，那麼在未婚關係中倖存的伴侶可能沒有任何福利資格。已婚夫婦並非如此。即使有遺囑，未婚夫婦的倖存夥伴也可能會面臨寡婦（ER）不會面對的稅法。

為了保護許多此類權利，未婚的LGBTQ+夫婦可能想考慮一個生活信任，這可以有助於保護資產轉移而不經過遺囑認證的混亂。對於醫療決定，未婚夫婦也可能想考慮授權書確保遵循他們的願望，並有權處理這些問題。

底線

歸根結底，已婚和未婚的LGBTQ+夫婦都應準備討論他們的財務，人生目標和家庭目標，並與財務專家合作以實現這一目標。 LGBTQ+社區的好消息：許多金融公司創建的部門僅著重於幫助LGBTQ+客戶管理其財務狀況和未來計劃。