如何儘早提取退休儲蓄並免罰金用於救災

如果您受到重大災難的影響，例如最近加州的野火，您可能有資格提前動用退休基金，而無需支付任何罰款。

在下面根據 2022 年聯邦退休法，受聯邦宣布的重大災難影響的個人可以從其退休帳戶（如 401(k) 和個人退休帳戶 (IRA)）中提取最多 22,000 美元，而無需支付 10%。救災規則還允許納稅人在三年內償還其個人退休帳戶或工作場所退休計畫的分配。

「它們被稱為合格的災難復原發行版，對於那些正在經歷極其困難時期的人來說，這有點像最後的手段，」CFP 兼 Oread Wealth 創始人 Scott Sturgeon 說。

如何利用 401(k) 進行救災

在一個最近的稅務提示美國國稅局提醒納稅人，如果他們居住在聯邦宣布的災區或因災難而遭受經濟損失，例如流離失所或財產損失，他們可能有資格獲得救災援助。 1月8日，聯邦緊急事務管理局（FEMA）宣布加州山火為重大災難。

新法律下的救災條款也為想要向其借款的人提供了更大的靈活性。對於一些提前動用退休帳戶併計劃購買受重大災難影響的房屋的購房者來說。

那些拿出來的發生重大災難後，可以藉款至其計劃中的全部既得金額（但少於 100,000 美元），並將某些工作場所退休計劃貸款償還推遲最多一年。通常情況下，人們提取的 401(k) 貸款不得超過其既得帳戶餘額的 50% 或 50,000 美元，以較低者為準。

此外，第一次參加的人或提前從 401(k) 中提取資金購買或建造房屋，但無法這樣做，現在可以償還該分配。

獲得資金可能需要一些簿記

雇主可以選擇採用災難救濟條款，但個人納稅人也可以自行利用合格的災難復原分配。

「如果你有一個退休計畫允許你這樣做，他們應該在某種程度上為你提供便利。如果他們不這樣做，你仍然可以自己做，但問題是跟踪所有這些[信息]，」斯特金說。 “我建議僱用或與稅務專業人士合作，他們可以幫助您處理您需要做的申報。”

退休記錄保存者Alight 在山火發生前進行的調查中，約有8% 的雇主表示，他們已經採用了22,000 美元的災難提取金額，而22% 的雇主表示，他們“肯定”會或“可能”增加這一金額。在那些「肯定」會或「可能」增加這項準備金的雇主中，超過一半的人表示他們計劃在2025 年這樣做。 ) 災難貸款金額。

動用退休基金前要了解什麼

面對重大災難是一個巨大的挑戰，儘管這些規則讓你更容易獲得退休基金來幫助你在需要的時候，斯特金建議人們考慮其他立即流動性的選擇，例如多餘的現金或投資於應稅的資金， 第一的。

這是因為，當您從退休帳戶中取出資金並稍後存回時，您將失去這些資金的遞延稅增長，這可能會影響您的長期退休儲蓄目標。

此外，如果您無法償還分配，您將欠稅。

斯特金表示：“如果你不繳納 10% 的罰款，那很好，但如果你不一次又一次地償還，你可能仍然要繳納所得稅，從而失去長期增長。”

您取出但未退回的錢將被視為應稅收入，您可以在三年內將其等額計入您的收入中。