Roth IRA提款：首先閱讀

想想一個羅斯個人退休帳戶（Roth IRA）作為一種財務工具，需要您做出短期犧牲，以進一步獲得富有成果的結果。

這是因為，與通過其較老的表弟（傳統IRA）節省的錢不同，您投入的Roth帳戶的資金在撤回時不繳納所得稅，因為您在為Roth IRA貢獻時付款。但是，您必須滿足某些要求一旦59½歲或以上的人撤回免稅資金的要求 - 不必擔心所需的最低分佈（RMD）。更重要的是，由於任何原因，您都可以隨時撤回Roth IRA捐款（而不是這些捐款的收益）。

了解Roth IRA提款的規則絕對是必要的。太早將錯誤類型的錢從您的羅斯帳戶中取出，您可以面對所得稅和10％的罰款在您提取的任何收入上。

關鍵要點

羅斯個人退休帳戶（Roth IRAS）積累稅後美元並增加退休儲蓄者的免稅。
提早從羅斯退出資金可能會造成10％的罰款，但前提是這些提款來自收入，而不是從捐款中捐款。
羅斯·艾拉（Roth IRA）也必須擁有至少五年的所有年份，直到您的年齡如何將任何收益提款撤回。

避免稅收和罰款

Roth IRA是尋求稅收多樣化或為希望處於更高稅率的年輕投資者後來生活。如果您現在要繳納低稅款，請開始一個Roth可以幫助您避免以將來投入或取出的錢支付更陡峭的邊際費用。撤回貢獻的能力使羅斯特別靈活 - 一種備份應急基金，儘管在惡劣的情況下以這種方式使用它是不明智的。

享受完全免稅提款的能力通常歸結為兩個要求：您必須年滿59½歲或以上，並且必須擁有該帳戶至少五年。

這國稅局（IRS）概述了服用的具體要求合格的分佈來自羅斯艾拉（Roth Ira）。如果您達到所需的年齡，但已將IRA持有不到五年的時間，您仍然避免罰款10％，但需要對退出帳戶的任何收入繳納所得稅（您已經對最初投入的款項支付了所得稅，因此繳款金額的提款始終是免稅的）。

假設您在58歲時開設了一個Roth帳戶，並以5,000美元的捐款開設了一家，並在兩年期間獲得了1,000美元的收益。在60歲時，您決定撤回所有這些錢，您可以免刑。但是，由於您僅擁有IRA僅兩年，因此您仍然面臨1,000美元的收入所得稅。因此，為了最大程度地提高回報，您應該等到滿足年齡和所有權條件。

當您不到59½歲時會發生什麼？

您真正遇到麻煩的地方是，當您在59½歲之前將Roth IRA收入的錢從您的帳戶中撤出時。突然，您在兩種所得稅中都陷入困境和罰款 - 除非您有資格獲得豁免。

擁有IRA少於五年的59½歲的年齡在59½歲的人可以撤回無罰款的收入（但不能免於所得稅），如果他們屬於以下類別之一：

您將永久殘疾或死亡（隨著您的受益人如果您去世了）。
您可以使用這筆錢購買您的第一個房屋（約有10,000美元的終身壽命）。
您使用資金支付合格的教育費用。
您撤回支付超過您7.5％的未補償醫療費用調整後的總收入（AGI）。
您從已故的IRA所有者那裡繼承了資金。
您可以使用這筆資金按照合格的計劃支付IRS徵費。
這筆錢可以歸類為合格的預備役人員分配。
您會收到福利作為年金，然後在基本平等的周期性付款（SEPP）。

SEPP是您在預期的壽命上賺取的固定提款金額（是的，美國國稅局的表格將準確顯示出多長時間）。您可能會猜到，它需要進行一些數學。

如果您還沒有59½歲，但有Roth IRA至少五年，則可以撤回免稅和罰款。但是豁免清單較短。您有資格：

您將永久殘疾。
您可以使用這筆錢購買您的第一個房屋（約有10,000美元的終身壽命）。
您去世後，這筆錢交給了您的受益人或財產。

圖1。 提早將資金從羅斯IRA中抽出可以觸發所得稅和/或10％的罰款。

如何計算收入

當然，如果您要進行不合格的提款，這將提出一個重要的問題：您拿出的錢多少是一種貢獻（這總是可以是免稅），收入多少？

幸運的是，答案非常簡單。美國國稅局有一個提款的訂購系統，如下所示：

定期貢獻
傳統IRA的應稅轉換金額（帳戶所有者在轉換期間繳納所得稅的捐款）
不可用的轉換金額（在最初的IRA捐款時不允許扣除稅收）
收益

任何資金IRA conversion依首先出來。這意味著最早的貢獻是您首先提取的貢獻。

假設帳戶所有者是一個30歲的年輕人，他在四年前開設了羅斯IRA，並捐款了25,000美元。兩年前，她從傳統的IRA中拿走了5,000美元，並將其轉換為羅斯（在此過程中繳納所得稅）。她的帳戶中還擁有15,000美元的投資收益。

現在，她想提取40,000美元購買她的第一個房子。 IRS訂購系統決定了她將首先點擊的類別中的哪個類別。這意味著她的撤回包括她25,000美元的全部捐款以及她的5,000美元滾下第二年。請記住，她已經對這些捐款繳納了所得稅，因此她不必再這樣做了。

要達到40,000美元，她還必須籌集10,000美元的收入。因為這屬於首次購買豁免的終身限制，所以她避免了這筆款項的罰款（但不稅）。其餘5,000美元的帳戶被歸類為收益。

如果您從59½歲之前從羅斯個人退休帳戶（Roth IRA）進行分配，則收入通常繳納稅收和10％的罰款（撤銷繳款是免稅）。但是，如果您使用這筆錢（例如首次購房或高等教育費用），您也許可以避免收入的罰款。你可以避免罰款和如果您擁有該帳戶至少五年，則對這些特殊情況的收入徵稅。

什麼被認為是從羅斯IRA提早退出的？

您可以隨時從Roth IRA撤回捐款，因為您已經在將錢投入帳戶之前已經繳納稅款。但是，您通常不能在您的帳戶稅和罰款中取回收入，直到您達到59½歲和擁有該帳戶至少五年。但是，在某些特殊情況下，您可以遵守稅收和罰款，例如購買第一套房子。

Roth IRA提款的早期撤離有多少被認為是收入？

國稅局（IRS）具有提款的訂購系統。從您的帳戶中提出的第一批美元是定期捐款，其次是應稅，然後是不可移動的轉換金額。任何被拉出的資金都被視為收入。

底線

當金錢跑得不足時，可能會很容易將您的羅斯IRA撤回作為快速解決方案。但是在您這樣做之前，請確保您知道規則。提早提取資金有時會觸發您的收入所得稅，更不用說罰款10％了。這意味著不明智的撤離可能意味著浪費了羅斯提供的巨大優勢。