合併綜合預算和解法（COBRA）

《合併綜合預算和解法》（眼鏡蛇）是什麼？

《綜合綜合預算和解法》（COBRA）是一項具有里程碑意義的聯邦法律，於1985年通過，為某些員工及其家庭喪生或其他人提供了持續的團體健康保險範圍合格活動。

《合併綜合預算法》（簡稱COBRA或眼鏡蛇法儘管有冗餘，但有時被稱為）為工人提供醫療保險的延續，這些工人在失去工作時會失去健康保險。基本上，眼鏡蛇允許他們繼續執行雇主的團體健康計劃，儘管費用更高。除了員工本身，眼鏡蛇還可以為配偶，以前的配偶和受撫養子女提供健康覆蓋。

COBRA僅適用於由20多名員工以及州和地方政府的私營部門業務和公司提供的健康計劃。它不適用於聯邦政府，教會或一些與教會有關的組織提供的計劃。

可能使員工或其家人獲得眼鏡蛇承保範圍的事件包括自願或非自願失業，減少工作時間，僱員死亡或僱員及其配偶的離婚或法律分離。

眼鏡蛇的覆蓋範圍通常持續最多18個月，但在某些情況下可能會延長至36個月。雇主還可以選擇比眼鏡蛇所需的更長的覆蓋範圍。

眼鏡蛇的優點和缺點

眼鏡蛇不是免費的。參與者通常需要全額支付優質的對於他們的承保範圍（即，他們的份額和雇主以前可能已經支付的份額）加上行政費，總計多達計劃成本的102％。

根據Kaiser Family Foundation的2020年雇主健康福利調查調查，雇主通常支付67％至84％的保險費，因此選擇COBRA覆蓋範圍通常意味著個人的承保範圍的自付費用將大幅上升。

儘管眼鏡蛇參與者通常比活躍的員工要為其保險支付的費用要多，但眼鏡蛇仍然比購買具有可比福利的個人（非組）健康計劃要便宜，尤其是如果參與者沒有資格負擔得起的護理法補貼。

健康覆蓋本身不應改變。實際上，正如美國員工福利安全管理局所指出的那樣：“如果您選擇延續覆蓋範圍，那麼所提供的覆蓋範圍必須與該計劃中當前可用的覆蓋範圍相同，與同樣的活躍僱員及其家人（通常，這是與合格活動之前的立即覆蓋率）相同的。

特殊考慮

裁員或其他合格活動後，需要團體健康計劃才能使員工意識到自己有資格獲得眼鏡蛇覆蓋的資格。如果他們的公司的團體健康計劃在上一年有效，則通常可為全日制（和某些兼職）員工提供COBRA覆蓋範圍。

COBRA覆蓋範圍的資格通常是在僱員終止或經歷其他合格事件後的第二天開始的。必須至少給予員工60天，以決定是否接受還是拒絕承保範圍。如果員工選擇獲得眼鏡蛇覆蓋範圍，則雇主有時會首次付款。之後，參與者有責任支付保費以保持覆蓋範圍。

不向員工提供團體健康福利的公司免於提供眼鏡蛇覆蓋範圍。同樣，開展業務的公司通常不必遵守眼鏡蛇的要求，除了破產時公司計劃所涵蓋的退休人員的某些例外。眼鏡蛇的覆蓋範圍也可以在某些情況下被拒絕，例如，當員工因與工作有關的不當行為而被解僱時。

除了聯邦法規外，許多州都有自己的法律，該法律管理合格事件後繼續進行健康覆蓋範圍。例如，雖然聯邦眼鏡蛇通常適用於擁有20多名員工的公司，但某些州將眼鏡蛇覆蓋範圍授權給有兩名工人的公司。