什麼是可疑活動報告（SAR）？觸發和歸檔

可疑活動報告（SAR）是在銀行保密法（BSA）1970年，用於監視其他報告（例如貨幣交易報告）通常不會標記的可疑活動。 SAR成為1996年報告可疑活動的標準表格。如果活動引起人們懷疑帳戶持有人試圖隱藏某些東西或進行非法交易，則SAR可能包括一項活動。

了解可疑活動報告（SAR）

SAR是由金融機構提交的，該機構在帳戶中觀察可疑活動。該報告是向金融犯罪執法網絡或FinCen提交的，後來將調查該事件。 Fincen是美國財政部的一個部門。

金融機構有責任在30天內就其認為是可疑或不普通的任何帳戶活動提交報告。如有必要，可以收集更多證據，可以獲得不超過60天的擴展。該機構不需要證明發生犯罪的證據。未通知客戶有關其帳戶的SAR。

Fincen要求金融機構提交的SAR表格來確定所報告可疑活動的五個基本要素：

• 誰在進行可疑活動？
• 正在使用哪些工具或機制？
• 可疑活動何時發生？
• 它在哪裡發生？
• 申報人為什麼認為活動是可疑的？

此外，還需要包括在報告中包括操作方法（或者如何進行活動？）。

SARS的重要性

SARS是美國的一部分反洗錢自2001年以來，法規和法規已經變得更加嚴格。 《愛國者法》大大擴展了SAR要求，作為打擊全球和家庭恐怖主義的努力的一部分。 SAR和由此產生的調查的目標是確定參與洗錢，欺詐或恐怖主義資金的客戶。

向客戶披露或未能提交SAR，可能會對個人和機構造成非常嚴重的處罰。 SARS允許執法人員檢測有組織和個人財務犯罪的模式和趨勢。這樣，他們可以預料到犯罪和欺詐行為，並在犯罪行為升級之前對其進行抵消。截至2021年1月1日，隨著2020年《反洗錢法》的製定，反洗錢法規所規定的要求再次大大擴展。

在美國，金融機構懷疑員工或客戶從事內部交易活動，必須提交SAR。如果金融機構檢測到計算機黑客攻擊的證據或經營無執照的貨幣服務業務的消費者，也需要SAR。 SAR文件必須從備案之日起五年。

在眾多情況下，SARS使執法部門能夠在洗錢或恐怖分子融資和其他刑事案件中發起或進行重大調查。

可疑活動的常見模式

金融犯罪執法網絡確定的可疑活動的一些常見模式如下：

• 缺乏交易當事方進行的合法商業活動（或任何業務運營）合法的證據
• 某些業務類型之間發生的不尋常的財務聯繫和交易（例如，與汽車零件出口商打交道的食品進口商）
• 與當地經營的類似業務相比，交易與規定的業務類型不相稱或不尋常的交易類型
• 異常數量和/或數量的電線傳輸，重複的電匯模式
• 涉及多個帳戶，銀行和當事方的一系列異常複雜的交易系列
• 批量現金和貨幣工具交易
• 不尋常的混合存款到企業帳戶
• 短期內交易爆發，尤其是在休眠帳戶中
• 開設帳戶時，帳戶持有人提到的帳戶或活動級別的預期目的不一致的交易或活動量不一致
• 試圖避免報告和記錄保存要求的交易。
  

SAR的例子

例如，阿爾伯特（Albert）是XYZ金融機構的帳戶持有人。阿爾伯特（Albert）已有近五年的客戶，擁有既定的帳戶歷史記錄和非常可預測的交易。每個月，他都將$ 5,000存入帳戶，併購買指數基金。有一天，他開始每週收到9,000美元的轉移到該帳戶。幾乎和錢達到了帳戶一樣快，它再次離開。對於阿爾伯特的帳戶和通常的活動而言，這與眾不同。金融機構可能認為這是可疑的活動，並可能提交可疑活動報告。

底線

可疑活動報告是銀行和企業注意到可疑的東西，例如可能的欺詐或洗錢時必須提出的文件。這些報告通過分享有關異常交易的詳細信息來幫助執法部門調查並阻止金融犯罪。