總稅：含義，費率和括號

什麼是總稅？

總稅是當年納稅人欠的所有稅收的綜合總計。它是進步的，並基於付款人的收入。這國稅局（IRS）發布七個收入門檻稅務括號每年從10％到37％不等。適用於每種收入的收入跨度每年調整以保持通貨膨脹的步伐。

了解總稅

總稅號是稅收配方中的臨時步驟。它佔納稅人的所有信用和扣除額，但沒有在這一年中支付的任何稅款。然後將總稅與確定是否應付退款或欠款的付款進行比較。

總稅務例子

聯合申請的已婚夫婦最低稅率在2025年為10％。它適用於最高23,850美元的收入，比2024年的23,200美元增加。一對賺取$ 19,000的夫婦賺了$ 19,000，恰好欠聯邦收入稅1,900美元，假設他們沒有要求任何稅收扣除或信用。一對年收入超過$ 751,600的夫婦將支付最高的37％百分比，每美元以這筆款項的價格支付。 2024年，37％的利率適用於收入超過731,200美元的收入。

然而，這對高收入的夫婦將僅欠其2025年收入的第一個23,850美元。隨著收入通過七個稅收優勢，他們將支付12％，22％，24％，32％，35％或37％的餘額。唯一徵收37％的所得稅是其收益超過751,600美元。

單一所得稅率2024和2025

2024年的單一應稅所得稅總和
速度	應稅收入範圍	稅收
10％	$ 0至$ 11,600	$ 1,160或應稅收入的10％
12％	$ 11,601至$ 47,150	$ 1,160加上超過$ 11,600的超過12％
22％	$ 47,151至$ 100,525	$ 5,426加上超過$ 47,150的22％
24％	$ 100,526至$ 191,950	$ 17,168.50加上超過$ 100,525的24％
32％	$ 191,951至$ 243,725	$ 39.110.50加上超過$ 191,150的32％
35％	$ 243,726至$ 609,350	$ 55,678.50plus超過$ 243,725的超過$ 55,678.50
37％	超過$ 609,350	$ 183,647.25加上超過$ 609,350的超過37％

2025
速度	應稅收入範圍	稅收
10％	$ 0至$ 11,925	$ 1,192或應稅收入的10％
12％	$ 11,926至$ 48,475	$ 1,192加上超過$ 11,925的超過12％
22％	$ 48,476至$ 103,350	$ 5,578.50加上超過$ 48,475的超過$ 48,475的22％
24％	$ 103,351至$ 197,300	$ 17,651加上超過$ 103,350的24％
32％	$ 197,301至$ 250,525	$ 40,199加上超過$ 197,300的超過32％
35％	$ 250,526至$ 626,350	$ 57,231加上超過$ 250,525的超過$ 250,525的35％
37％	超過$ 626,350	$ 188,769.75加上超過$ 626,350的超過37％

資料來源：國稅局。

已婚提交共同所得稅率2024和2025

已婚申請共同徵稅所得稅範圍和2024年的費率
速度	應稅收入範圍	稅收
10％	$ 0至$ 23,200	應稅收入的10％
12％	$ 23,201至$ 94,300	$ 2,320加上超過$ 23,200的超過12％
22％	$ 94,301至$ 201,050	$ 10,852加上超過$ 94,300的超過22％
24％	$ 201,051至$ 383,900	$ 34,337加上超過$ 201,050的24％
32％	$ 383,901至$ 487,450	$ 78,221加上超過$ 383,900的超過32％
35％	$ 487,451至$ 731,200	$ 111,357加上超過$ 487,450的35％
37％	超過$ 731,200	$ 196,669.50加上超過$ 731,200超過$ 731,200的37％

已婚申請共同應稅所得稅範圍和2025年的費率
速度	應稅收入範圍	稅收
10％	$ 0至$ 23,850	應稅收入的10％
12％	$ 23,851至$ 96,950	$ 2,385加上超過$ 23,850的超過12％
22％	$ 96,951至$ 206,700	$ 11,157加上超過$ 96,950的22％
24％	$ 206,701至$ 394,600	$ 35,302加上超過$ 206,700的超過24％
32％	$ 394,601至$ 501,050	$ 80,398加上超過$ 394,600的超過32％
35％	$ 501,051至$ 751,600	$ 114,462加上超過$ 501,050的35％
37％	超過$ 751,600	$ 202,154.50加上超過$ 751,600的37％

資料來源：國稅局。

扣除如何影響總稅

總稅包括所得稅，替代最低稅， 和自僱稅。它是在扣除量後進行了計算的，這些推論已被簡化並增加了大多數申報者的增加。

聯合提交的已婚夫婦有權根據2018年以前的稅收制度的標準扣除額為13,850美元。他們在2022年獲得了25,900美元的標準扣除額。在2025年，這增加到了30,000美元。

底線

總稅確實是總稅，但這裡指定的數字不是永久的。削減減稅和工作的許多部分包括日落規定。從中產階級納稅人的角度來看，最重要的是在2025年底屆滿其某些扣除和豁免規則。

除非國會在到期之前採取行動，否則大多數申報人的總稅率將恢復到以前的水平，但以前的水平很可能會針對通貨膨脹的影響進行調整。