ฉันควรเลือกบัญชีเกษียณอายุแบบดั้งเดิมหรือ Roth หรือไม่?

ไม่ว่าคุณจะทำงานให้กับ บริษัท เอกชนองค์กรที่ไม่แสวงหาผลกำไรหรือหน่วยงานของรัฐในวันนี้คุณอาจเข้าถึงแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุ มันอาจจะเรียกว่าแผน 401 (k),403 (b)หรือก457 (B)- แน่นอนว่ามันจะเสนอแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุแบบดั้งเดิม แต่ก็อาจเสนอตัวเลือก Roth

มันขึ้นอยู่กับนายจ้างของคุณว่ามีตัวเลือก Roth หรือไม่ นอกจากนี้ยังขึ้นอยู่กับการลงทุนที่นายจ้างของคุณสามารถเลือกได้ ตัวเลือกการลงทุนส่วนใหญ่ของคุณจะเป็นกองทุนรวม แต่อาจมีตั้งแต่กองทุนพันธบัตรอนุรักษ์นิยมไปจนถึงกองทุนหุ้นเก็งกำไรสูง

นายจ้างเกือบเก้าใน 10 ข้อเสนอ ตัวเลือก Roth 401 (k) ในขณะที่เกือบ 60% ของ 403 (b) แผนเสนอตัวเลือก Roth ตามการสำรวจจากสภาผู้สนับสนุนแผนแห่งอเมริกาในปี 2022 และ 2021 ตามลำดับ

หากมีตัวเลือกใดตัวหนึ่งสำหรับคุณมันอาจจะคุ้มค่าที่จะพิจารณาถึงผลกระทบทางภาษีระยะยาว Roth อาจเจ็บปวดขึ้นเล็กน้อยในปีที่ทำงานของคุณเพื่อเป็นการตอบแทนที่ได้รับมากขึ้นเมื่อคุณเกษียณ

มีความแตกต่างมากมายระหว่าง Roth และบัญชีดั้งเดิม แม้ว่าทั้งสองจะเป็นยานพาหนะสำหรับนักลงทุนที่จะประหยัดสำหรับการเกษียณ แต่แต่ละคนก็มีแง่มุมที่ไม่ซ้ำกันซึ่ง จำกัด หรือเพิ่มประโยชน์ต่าง ๆ

การหักภาษี

เมื่อคุณลงทุนในไฟล์บัญชี Rothคุณจ่ายเงินหลังหักภาษี เมื่อคุณถอนเงินหลังจากเกษียณคุณต้องเสียภาษีเป็นศูนย์สำหรับเงินนั้น ผลตอบแทนการลงทุนเมื่อเวลาผ่านไปปลอดภาษีและคุณได้ชำระภาษีเงินได้จากการบริจาคของคุณแล้ว

หากคุณลงทุนในบัญชีเกษียณอายุแบบดั้งเดิมคุณจ่ายเงินด้วยดอลลาร์ก่อนหักภาษี รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณลดลงตามจำนวนเงินที่คุณจ่าย นั่นทำให้ผลกระทบของการสูญเสียในการจ่ายเงินกลับบ้านของคุณอ่อนลง หลังจากเกษียณแล้วคุณจะเป็นหนี้รายได้ภาษีสำหรับดอลลาร์ก่อนหักภาษีเหล่านั้นคุณใส่และในการลงทุนจะให้ผลตอบแทนบัญชีที่สร้างขึ้น

ขีด จำกัด รายได้ขั้นตอนออก

ขึ้นอยู่กับโรทบัญชีผู้เสียภาษีอาจถูกแยกออกจากความสามารถในการมีส่วนร่วมหากพวกเขาทำเงินได้มากเกินไป โดยทั่วไปบัญชีดั้งเดิมไม่มีขีด จำกัด รายได้แม้ว่าจำนวนเงินที่คุณสามารถมีส่วนร่วมในบัญชี Roth IRA ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณ

สำหรับปี 2023 ผู้เสียภาษีที่ยื่นแบบแสดงร่วมกันอาจมีรายได้รวมที่ปรับเปลี่ยนได้น้อยกว่า $ 228,000 เพื่อสนับสนุนบัญชี Roth ผู้ที่มีรายได้ร่วมกันระหว่าง $ 218,000 ถึง $ 228,000 อาจมีส่วนร่วมในจำนวนบางส่วน สำหรับผู้เสียภาษีรายเดียวช่วงอยู่ระหว่าง $ 138,000 ถึง $ 153,000 โดยไม่อนุญาตให้มีการบริจาค Roth IRA เหนือช่วงนี้

สำหรับปี 2024 แต่ละช่วงของรายได้เพิ่มขึ้น ตอนนี้ Filers ร่วมกันสิ้นสุดระหว่าง $ 230,000 ถึง $ 240,000 (โดยไม่อนุญาตให้มีการสนับสนุนเหนือสิ่งนี้) ในขณะที่ Filers เดี่ยวตอนนี้ออกระหว่าง $ 146,000 ถึง $ 161,000 (โดยไม่ได้รับการสนับสนุนข้างต้น)

การถอนก่อน

Roth IRAs ได้รับการออกแบบมาเป็นพิเศษเพื่อให้นักลงทุนสามารถถอนเงินได้ก่อนเกษียณ เงินบริจาคของ Roth IRA อาจถูกถอนออกได้ตลอดเวลาแม้ว่ารายได้จะถูกเก็บภาษีและประเมินค่าปรับหากถอนออกก่อนที่อายุ59½ นอกจากนี้ยังมีสถานการณ์พิเศษที่อนุญาตให้นักลงทุนถอนเงิน Roth สำหรับรายการต่าง ๆ เช่นครั้งแรกที่พวกเขาซื้อบ้าน การถอนก่อนอายุ59½สำหรับ IRA แบบดั้งเดิมจะต้องเสียภาษีและค่าปรับจากจำนวนเงินบริจาคและรายได้

การถอนที่จำเป็น

มีความแตกต่างอื่น ๆ อีกสองสามอย่างที่ไม่สำคัญสำหรับคุณจนกว่าคุณจะเกษียณ นักลงทุนในบัญชีดั้งเดิมจะต้องเริ่มต้นการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น(RMDS) เมื่ออายุ 73 ปีในอดีตคุณต้องหยุดการมีส่วนร่วมกับ IRA แบบดั้งเดิมเมื่ออายุเท่ากันกับการใช้ RMDS

ตั้งแต่ปี 2563 เนื่องจากการตั้งค่าทุกชุมชนเพื่อการปรับปรุงการเกษียณอายุ (ความปลอดภัย) พระราชบัญญัติของปี 2562 คุณสามารถมีส่วนร่วมใน IRA แบบดั้งเดิมได้ทุกวัยตราบใดที่คุณมีรายได้ RMD ไม่สามารถใช้กับบัญชี Roth IRA

คุณสามารถเลือกทั้งสองอย่าง

หากนายจ้างของคุณเสนอทั้งตัวเลือกแบบดั้งเดิมและ Roth คุณสามารถแยกเงินของคุณระหว่างสองถ้าคุณต้องการ คุณไม่สามารถจ่ายได้มากกว่าจำนวนเงินสูงสุดที่อนุญาตสำหรับทั้งสองอย่างหรือทั้งสองอย่าง

สำหรับทั้ง 401 (k) และ 403 (b) นั่นคือ $ 22,500 สำหรับปี 2023 (เพิ่มเป็น $ 23,000 สำหรับ 2024) บวกกับอีก $ 7,500 ถ้าคุณมีอายุ 50 ปีขึ้นไป (เหลืออยู่ที่ $ 7,500 สำหรับ 2024) สำหรับแผน 457 (b) ขีด จำกัด จะเหมือนกันยกเว้นว่าคุณสามารถชำระเงินได้สูงสุดสองเท่าของข้อ จำกัด 457 (b) ประจำปีหากคุณสามปีหรือน้อยกว่าอายุเกษียณ

นายจ้างของคุณอาจวางขีด จำกัด อื่น ๆ ในจำนวนเงินที่คุณมีส่วนร่วม

คุณสามารถเปลี่ยนใจได้

คุณสามารถเปลี่ยนใจได้ตลอดเวลาและม้วนบัญชีดั้งเดิมไปยังบัญชี Rothหรือในทางกลับกัน เพียงจำไว้ว่าหากคุณกำลังแปลงบัญชีดั้งเดิมเป็นบัญชี Roth คุณจะต้องเสียภาษีรายได้ในยอดเงินในปีภาษีนั้น นอกจากนี้นายจ้างของคุณอาจมีวิธีง่ายๆในการเปลี่ยนจำนวนเงินบริจาคของคุณในบัญชี 401 (k)

ปัจจัยอื่น ๆ ที่ต้องพิจารณา

หากนายจ้างของคุณอนุญาตให้คุณมีส่วนร่วมอย่างใดอย่างหนึ่งต่อไปนี้เป็นปัจจัยส่วนบุคคลบางอย่างที่อาจชี้ไปที่ตัวเลือก Roth:

• คุณมีเวลาทำงานไม่กี่ปีที่เหลือเพื่อประหยัดสำหรับการเกษียณอายุ
• วันนี้คุณอยู่ในวงเล็บภาษีต่ำหรือคุณมั่นใจว่าวงเล็บภาษีของคุณจะสูงขึ้นเมื่อคุณเกษียณ
• คุณไม่ต้องการจ่ายภาษีจากเงินที่คุณได้รับในขณะที่อยู่ในบัญชีของคุณ
• หากมีอะไรเกิดขึ้นกับคุณคุณต้องการให้แน่ใจว่าทายาทของคุณรักษามรดกให้มากที่สุดเท่าที่จะทำได้
• คุณสามารถจัดการความเครียดของการจ่ายเงินเป็นก้อนของรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณทุกเดือน

เหตุผลที่จะยึดติดกับบัญชีเกษียณอายุแบบดั้งเดิมอาจรวมถึง:

• ตอนนี้คุณมีงบประมาณ จำกัด มาก ง่ายกว่าที่จะบีบออกพอสำหรับแบบดั้งเดิมการสนับสนุนก่อนกำหนดเนื่องจากเงินบางส่วนกลับมาหาคุณทันทีในฐานะภาษีที่ต่ำกว่าในการชำระเงินของคุณ
• คุณคาดว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าหลังจากที่คุณเกษียณ อัตราภาษีเป็นไปไม่ได้ที่จะทำนาย แต่หลายคนมีรายได้ลดลงหลังจากการเกษียณอายุและดังนั้นจึงเป็นหนี้ภาษีเงินได้น้อยลง
• คุณใกล้เคียงกับวัยเกษียณ ผลตอบแทนที่ต้องเสียภาษีเหล่านั้นมีอีกไม่กี่ปีไม่ใช่ทศวรรษที่จะเพิ่มขึ้น

บรรทัดล่าง

ทางเลือกระหว่าง Roth IRA และ IRA แบบดั้งเดิมจะขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของคุณเช่นอัตราภาษีปัจจุบันและที่คาดหวังอายุและเป้าหมายการเกษียณอายุของคุณ แต่ละบัญชีมีกฎและผลประโยชน์ที่ไม่ซ้ำกันและอาจเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องปรึกษากับที่ปรึกษาทางการเงินเพื่อพิจารณาว่าประเภทของ IRA ที่ดีที่สุดสำหรับคุณ