คุณลักษณะของ Roth ช่วยเพิ่มประโยชน์สำหรับแผน 401 (k) & 403 (b)

Roth 401 (k) และ Roth 403 (b) แผนสามารถเป็นตัวเลือกที่ชาญฉลาดหากคุณต้องการรายได้ปลอดภาษีในการเกษียณอายุและยินดีที่จะจ่ายภาษีล่วงหน้า นี่คือการดูว่าแผนการทำงานได้อย่างไรข้อดีและข้อเสียของพวกเขาและวิธีที่พวกเขาซ้อนกันกับแผนการ 401 (k) และ 403 (b)

Roth 401 (K)และ403 (b)แผนการทำงานเช่นเดียวกับแผนดั้งเดิมยกเว้นว่าพวกเขาจะได้รับเงินสนับสนุนจากการบริจาคหลังหักภาษีและเก็บภาษีในทำนองเดียวกันกับ Roth IRA

เช่นเดียวกับ Roth IRAs การแจกแจงที่มีสิทธิ์จากบัญชี (รวมถึงรายได้) โดยทั่วไปจะปลอดภาษี การกระจายที่ผ่านการรับรองจาก Roth 401 (k) คือ:

• การกระจายที่เกิดขึ้นหลังจากระยะเวลาที่ต้องเสียภาษีห้าปีของการมีส่วนร่วม
• ทำในหรือหลังวันที่คุณมีอายุ59½
• หนึ่งทำหลังจากความตายของคุณกับทายาทของคุณ
• เป็นผลมาจากการถูกปิดใช้งานของคุณ
• การกระจายเนื่องจากความยากลำบากที่ผ่านการรับรอง

เงินสมทบสูงสุดสำหรับปี 2567 คือ $ 23,000 บวกกับอีก $ 7,500เงินบริจาคสำหรับพนักงานที่มีอายุอย่างน้อย 50 ปีภายในสิ้นปีรวมเป็น $ 30,500 ในปี 2567

ข้อดีและข้อเสียของแผน Roth

Roth 401 (k) และ 403 (b) แผนมีข้อดีและข้อเสีย - ไม่เพียง แต่เปรียบเทียบกับ 401 (k) s และ 403 (b) s แต่กับRoth Iras-

ผู้เชี่ยวชาญ

• การถอนภาษีปลอดภาษี: การถอนเงินจากบัญชีปลอดภาษี
• ไม่นับเป็นรายได้: การแจกแจงจากการนับ 401 (k) แบบดั้งเดิมเป็นรายได้ปกติซึ่งอาจส่งผลกระทบต่อความสามารถในการเก็บภาษีของผลประโยชน์ประกันสังคมของเกษียณและอาจเพิ่มค่าภาษีของพวกเขา การกระจายจาก Roth 401 (k) s และ 403 (b) s ไม่
• ไม่อยู่ภายใต้ขีด จำกัด รายได้: Roth IRAs มีขีด จำกัด รายได้ในขณะที่ Roth 401 (K) S และ 403 (b) S ไม่ได้

ข้อเสีย

• นายจ้างทุกคนไม่เสนอให้พวกเขา: ถึงแม้ว่า Roth 401 (K) S และ 403 (b) S กำลังแพร่หลายมากขึ้น แต่นายจ้างทุกคนไม่ได้เสนอหนึ่งเป็นตัวเลือก แต่โปรดทราบว่าหากคุณประกอบอาชีพอิสระไม่ว่าจะเต็มเวลาหรือนอกเวลาคุณอาจมีสิทธิ์สร้าง 401 (k) อิสระและกำหนดเงินที่คุณมีส่วนร่วมผลงาน- แผนเหล่านี้ยังสามารถมีขีด จำกัด การมีส่วนร่วมได้สูงกว่าแผน 401 (k) อื่น ๆ หากคุณมีคุณสมบัติเป็นเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียว
• ภาษีในการบริจาค: เงินบริจาคของคุณถูกเก็บภาษี หากคุณกำลังพิจารณาหนึ่งในแผน Roth เหล่านี้จะช่วยประเมินภาษีของคุณในอนาคตเพื่อดูว่าคุณได้รับประโยชน์ทางภาษีจากแผนหรือไม่

หากสถานการณ์ของคุณเปลี่ยนไปและคุณตัดสินใจว่าคุณไม่ต้องการเงินในแผน Roth อย่างใดอย่างหนึ่งคุณสามารถหมุนยอดคงเหลือของคุณเป็น Roth IRA ได้เสมอ สิ่งนี้จะช่วยลดความกังวลเกี่ยวกับ RMD และให้ตัวเลือกแก่คุณหากคุณต้องการ นอกจากนี้ยังทำให้เป็นไปได้ที่จะทิ้งบัญชีให้กับทายาทของคุณมากกว่าแผนดั้งเดิม

การรวม Roth IRA กับ Roth 401 (k) หรือ 403 (b)

คุณสามารถมีส่วนร่วมใน Roth 401 (k) หรือ Roth 403 (b) และ Roth IRA เพื่อประโยชน์ที่ได้รับการปรับปรุง นี่คือวิธีการทำงานกับความแตกต่างที่อธิบาย

เงินบริจาค $ 23,000 Roth 401 (k) ทำปีละ 20 ปีได้รับอัตราที่ค่อนข้างอนุรักษ์นิยม 5% ต่อปีจะเพิ่มขึ้นเป็นประมาณ $ 800,000 นั่นไม่รวมถึงการมีส่วนร่วมในการติดตามหรือเพิ่มการบริจาคสูงสุดที่อนุญาต นอกจากนี้เงินทั้งหมดนั้นปลอดภาษีหากผู้ถือบัญชีตรงตามข้อกำหนดการกระจายที่ผ่านการรับรองของ Roth

พนักงานคนหนึ่งในปี 2567 ที่มีส่วนร่วม $ 23,000 ถึง Roth 401 (K) หรือ 403 (b) บวก $ 7,000 ถึง Roth IRA เป็นเวลา 20 ปีและบัญชีที่เพิ่มขึ้นในอัตราประจำปี 5% จะจบลงด้วยประมาณ 1 ล้านเหรียญสหรัฐ

หากคุณแต่งงานแล้วและเก็บภาษีร่วมกันมีอายุต่ำกว่า 50 ปีและมีรายได้รวมที่ปรับแล้วปรับเปลี่ยน (MAGI)น้อยกว่า $ 230,000 คุณมีสิทธิ์ได้รับเงินบริจาคเต็มจำนวน $ 7,000 สำหรับปี 2024

ดังนั้นการบริจาคทั้งหมดของคุณต่อปีไปยัง Roth 401 (k) หรือ 403 (b) บวกกับ Roth IRA อาจเป็นได้:

• Roth 401 (k) หรือ 403 (b) การบริจาค: $ 23,000
• เงินบริจาค Roth IRA: $ 7,000
• รวม: $ 30,000

สำหรับคนที่มีอายุมากกว่า 50 ปี:

• Roth 401 (k) หรือ 403 (b) การบริจาค: $ 30,500
• เงินบริจาค Roth IRA: $ 8,000
• รวม: $ 38,500

แล้วอะไรที่ดีกว่า: Roth หรือแผนดั้งเดิม?

ภูมิปัญญาดั้งเดิมกล่าวว่าเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องรู้ว่าคุณจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นหรือต่ำลงในการเกษียณอายุก่อนตัดสินใจระหว่าง Roth หรือแผนดั้งเดิม- แม้ว่าในหลายกรณีสิ่งนี้อาจไม่สำคัญ

ตัวอย่างเช่น Sally Saver อยู่ในวงเล็บภาษี 24% และทำงานให้กับนายจ้างที่เสนอ Roth 401 (k) เธอประหยัดเงินได้ 15,000 เหรียญต่อปีในบัญชี Roth ของเธอเป็นเวลา 30 ปี แต่เนื่องจากแซลลี่กำลังทำเงินช่วยเหลือหลังหักภาษีการบริจาคจริง ๆ แล้วมีค่าใช้จ่าย $ 19,737 ต่อปี ($ 15,000 บวก $ 4,737 ในภาษีเนื่องจากจำนวนเงินไม่ได้รอการตัดภาษี) ดังนั้นในตอนท้ายของ 30 ปีแซลลี่จะจ่ายเงินทั้งหมด $ 142,110 ในการเสียภาษีสำหรับการบริจาค Roth ของเธอ

ในขณะเดียวกัน Nancy Now เพื่อนคนหนึ่งมีส่วนช่วยให้ 401 (k) แบบดั้งเดิม แนนซี่ยังอยู่ในวงเล็บภาษี 24% และมีความสุขกับการเลื่อนภาษีประจำปีที่ 3,600 ดอลลาร์จากการมีส่วนร่วมเพราะพวกเขาทำบนพื้นฐานภาษีล่วงหน้า แนนซี่จึงลดภาษีได้ทั้งหมด $ 108,000 ในระยะเวลา 30 ปี สมมติว่าทั้งคู่มีรายได้เฉลี่ย 5% จากการลงทุนของพวกเขาพวกเขาแต่ละคนจะมีแผนมากกว่า 1 ล้านดอลลาร์ในเวลาที่พวกเขาเกษียณ

ตอนนี้สมมติว่าทั้ง Sally และ Nancy เริ่มดึงเงินจากแผนของพวกเขาเมื่อสิ้นสุดระยะเวลา 30 ปีว่าพวกเขายังคงอยู่ในวงเล็บภาษี 24% และพวกเขาแต่ละคนถอนตัว $ 50,000 ต่อปี แนนซี่ต้องจ่าย $ 12,000 ต่อปีสำหรับการแจกแจงในขณะที่แซลลี่ไม่จ่ายอะไรเลย หากทั้งสองคนอาศัยอยู่อีก 20 ปีแนนซี่จะจ่ายภาษีทั้งหมด $ 240,000 ในการแจกแจง 401 (k) นอกจากนี้การแจกแจงของแนนซี่จะก่อให้เกิดภาษีอย่างน้อยบางส่วนสำหรับผลประโยชน์ประกันสังคม

บรรทัดล่าง

สถานการณ์ข้างต้นนี้เป็นตัวอย่างที่บอกถึงประโยชน์ของการกัดกระสุนและจ่ายภาษีตอนนี้แทนที่จะเป็นในภายหลังหากคุณสามารถจ่ายได้ แม้ว่าตัวแปรดังกล่าวเช่นการเปลี่ยนแปลงของอัตราภาษีอายุยืนและประสิทธิภาพการลงทุนจะต้องนำมาพิจารณาบัญชี Roth มีแนวโน้มที่จะเอาชนะแผนดั้งเดิมในสถานการณ์ส่วนใหญ่เช่นนี้

อย่างไรก็ตามการออมที่มีระเบียบวินัยสามารถเปลี่ยนสมการได้บ้าง คุณจะจำได้ว่าตอนนี้แนนซี่ประหยัด $ 3,600 ต่อปีในการลดภาษีโดยการใส่เงินของเธอใน 401 (k) แบบดั้งเดิม หากเธอลงทุนเงินออมเหล่านั้นทุกปีและได้รับเงิน 5% เธอจะมีเงินมากกว่า $ 250,000 หลังจาก 30 ปี - เกินพอที่จะจ่ายค่าภาษีจำนวนมากในการถอน IRA ของเธอ