การวิเคราะห์ทางการเงิน

เมื่อพูดถึงการวิเคราะห์ทางการเงินสิ่งที่สำคัญที่สุดในการประเมินคืองบการเงินหลักสี่ประการของ บริษัท : งบดุลงบกำไรขาดทุนงบกระแสเงินสดและงบตราสินค้าของผู้ถือหุ้น เมื่อนำมารวมกันข้อความเหล่านี้สามารถบอกแหล่งที่มาของเงินของธุรกิจได้วิธีการใช้งานและการจัดสรรที่ใด แต่ละงบการเงินเหล่านี้ยังประกอบด้วยส่วนประกอบขนาดเล็กหลายรายการรวมถึงสินทรัพย์ของ บริษัท กำไรต่อหุ้นและกระแสเงินสดไหลเข้า/ไหลออกซึ่งสามารถให้ข้อมูลเชิงลึกเพิ่มเติมเกี่ยวกับสุขภาพทางการเงินของธุรกิจ

ตัวอย่างเช่น บริษัท A รายงานว่า บริษัท A รายงานผลกำไรต่อหุ้นในไตรมาสแรกของปี 2565 (EPS) ที่ 4.21 ดอลลาร์ในขณะที่ บริษัท B รายงานกำไรต่อหุ้น 3.96 ดอลลาร์สำหรับไตรมาสเดียวกัน เมื่อเปรียบเทียบตัวเลขทั้งสองนี้ บริษัท A ดูเหมือนจะเป็นธุรกิจที่มีสุขภาพดีทางการเงิน อย่างไรก็ตามสมมติว่า EPS ของ บริษัท A คือ $ 5.04 ในไตรมาสก่อนขณะที่ บริษัท B เป็น $ 2.83 เนื่องจากกำไรต่อหุ้นของ บริษัท B เพิ่มขึ้นเกือบ 40%ในขณะที่ บริษัท A ลดลงเกือบ 16.5%เราสามารถอนุมานได้ว่ามูลค่าที่แท้จริงของธุรกิจในอดีตกำลังเติบโต EPS เป็นเพียงหนึ่งในข้อมูลที่นำมาพิจารณาเมื่อนักวิเคราะห์ทางการเงินคาดการณ์ผลการดำเนินงานในอนาคตและราคาหุ้นที่เป็นไปได้ของ บริษัท

การวิเคราะห์ทางการเงินเป็นแนวปฏิบัติที่สำคัญสำหรับเจ้าของธุรกิจและผู้บริหารระดับสูงเนื่องจากช่วยให้พวกเขาสามารถตรวจสอบสถานะของธุรกิจของพวกเขาได้ดีขึ้นและระบุพื้นที่สำหรับการปรับปรุง นอกจากนี้ยังเป็นเครื่องมือที่มีประโยชน์อย่างไม่น่าเชื่อในคลังแสงของนักลงทุนในการเปรียบเทียบการแสดงของ บริษัท มหาชนที่แตกต่างกันเมื่อเวลาผ่านไป การวิเคราะห์ว่าธุรกิจแตกต่างกันไปตามรายได้หรือกำไรต่อหุ้น (EPS) ของพวกเขาอย่างไรสามารถนำไปสู่การคาดเดาบางอย่างจากการซื้อหุ้น

นอกเหนือจากความรู้ที่จำเป็นเช่นการบัญชีและการรู้หนังสือทางการเงินทักษะพื้นฐาน แต่สำคัญที่นักวิเคราะห์ทางการเงินทุกคนควรมีความสามารถในการใช้งานและการจัดระเบียบสเปรดชีตฐานข้อมูลและซอฟต์แวร์การนำเสนอ ทักษะที่เป็นประโยชน์อื่น ๆ ได้แก่ ทักษะความเป็นผู้นำและการจัดการโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับนักวิเคราะห์ที่รับผิดชอบแผนกหรือทีมงานรวมถึงทักษะทางเทคนิคขั้นสูงสำหรับการใช้ซอฟต์แวร์บัญชีและการทำบัญชี ในธุรกิจใด ๆ ทักษะส่วนบุคคลและการสื่อสารก็เป็นสิ่งจำเป็นในการสร้างความสัมพันธ์ระหว่างบุคคลที่ดีกับเพื่อนร่วมงานลูกค้าและการเชื่อมต่ออุตสาหกรรมอื่น ๆ