วางแผนผู้เข้าร่วม: มันคืออะไรวิธีการทำงาน

ผู้เข้าร่วมแผนคืออะไร?

ผู้เข้าร่วมแผนคือคนที่มีส่วนช่วยแผนบำเหน็จบำนาญหรือบัญชีที่ผ่านการรับรอง (เช่น 401 (k) หรือบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ (HSA)) และอยู่ในฐานะที่จะได้รับการชำระเงินผลประโยชน์จากแผน ผู้เข้าร่วมแผนอาจหมายถึงบุคคลที่ทำงานหรือเกษียณอายุที่ได้รับการแจกแจงจากแผน Aผู้รับผลประโยชน์หรือขึ้นอยู่กับชื่อโดยสมาชิกที่มีส่วนร่วม

ทำความเข้าใจกับผู้เข้าร่วมแผน

ผู้เข้าร่วมแผนมีสิทธิ์ที่จะได้รับการชำระเงินผลประโยชน์จากแผนการเกษียณอายุไม่ว่าจะเป็นผลประโยชน์ที่กำหนดไว้เงินบำนาญหรือกแผนการบริจาคที่กำหนดไว้ตราบใดที่ข้อกำหนดภายใต้สัญญาของแผนได้รับการปฏิบัติตาม ภายใต้แผนเงินบำนาญผลประโยชน์ที่กำหนดไว้ส่วนใหญ่สมาชิกจะต้องดำเนินการให้เสร็จสิ้นจำนวนปีขั้นต่ำของการให้บริการเพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับเงินบำนาญสูงสุดที่อนุญาต (เรียกว่าการได้รับสิทธิ)

คำจำกัดความของกฎหมายภาษีของ "ผู้เข้าร่วมที่กระตือรือร้น" ในแผน บริษัท อาจรวมถึงพนักงานที่ไม่ได้เข้าร่วมในแผนของนายจ้าง ผู้รับผลประโยชน์ของผู้เข้าร่วมที่เสียชีวิตก็จะได้รับการพิจารณาว่าเป็นผู้เข้าร่วมแผน

บางครั้งผู้เข้าร่วมแผนก็ใช้เพื่ออธิบายผู้ที่ลงทะเบียนใน บริษัท401 (k)แผนซึ่งอาจรวมถึงพนักงานอดีตพนักงานหรือเกษียณ 401 (k) จะประกอบด้วยการเลื่อนเงินเดือนหรือเงินสมทบจากพนักงานที่มีความเป็นไปได้ของนายจ้างฝากเงินการจับคู่ผลงานขึ้นอยู่กับเปอร์เซ็นต์ของเงินเดือนของพนักงาน

อย่างไรก็ตามบางครั้งผู้เข้าร่วมแผนอาจรวมถึงพนักงานที่ไม่ได้มีส่วนร่วมในแผน แต่ลงทะเบียนใน 401 (k) ผู้เข้าร่วมแผนสามารถเป็นผู้ที่ไม่ได้ลงทะเบียน แต่มีสิทธิ์ลงทะเบียน กล่าวอีกนัยหนึ่งผู้เข้าร่วมแผนไม่ได้เป็นพนักงานหรือคนที่มีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุอย่างแข็งขัน

แผนบำเหน็จบำนาญสำหรับผู้เข้าร่วม

แผนบำเหน็จบำนาญคือแผนการเกษียณอายุนั่นต้องมีนายจ้างในการบริจาคเงินเข้าร่วมกองทุนที่กำหนดไว้เพื่อผลประโยชน์ในอนาคตของคนงาน กลุ่มเงินทุนลงทุนในนามของพนักงานและรายได้จากการลงทุนที่สร้างขึ้นรายได้ถึงคนงานเมื่อเกษียณอายุ

นอกเหนือจากการมีส่วนร่วมที่จำเป็นของนายจ้างแล้วแผนบำนาญบางอย่างมีองค์ประกอบการลงทุนโดยสมัครใจ แผนเงินบำนาญอาจอนุญาตให้คนงานมีส่วนร่วมเป็นส่วนหนึ่งของรายได้ปัจจุบันของพวกเขาจากค่าจ้างเป็นแผนการลงทุนเพื่อช่วยกองทุนเพื่อการเกษียณอายุ นายจ้างอาจตรงกับส่วนหนึ่งของเงินสมทบประจำปีของคนงานซึ่งเป็นเปอร์เซ็นต์ที่เฉพาะเจาะจงหรือจำนวนเงินดอลลาร์ โดยทั่วไปแผนบำนาญมักจะหมายถึงแผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้แบบดั้งเดิมมากขึ้นโดยมีการจ่ายเงินที่ได้รับการสนับสนุนและควบคุมโดยนายจ้างทั้งหมด บาง บริษัท เสนอแผนทั้งสองประเภท พวกเขายังอนุญาตให้พนักงานม้วนยอดคงเหลือมากกว่า 401 (k)ในแผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้

รูปแบบอื่นคือแผนบำเหน็จบำนาญแบบจ่ายตามคุณไป- จัดตั้งขึ้นโดยนายจ้างสิ่งเหล่านี้มีแนวโน้มที่จะได้รับเงินทุนทั้งหมดจากพนักงานซึ่งสามารถเลือกซื้อเงินเดือนหรือเงินสมทบรวมเป็นจำนวนมากซึ่งโดยทั่วไปไม่ได้รับอนุญาตในแผน 401 (k) มิฉะนั้นพวกเขาจะคล้ายกับแผน 401 (k) ยกเว้นว่าพวกเขามักจะไม่เสนอเงินสมทบกับ บริษัท

เงินบำนาญ

เมื่อแผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้นั้นประกอบไปด้วยเงินบริจาคจากนายจ้างสหภาพหรือองค์กรอื่น ๆ มักเรียกกันว่ากองทุนบำเหน็จบำนาญ ดำเนินการโดยตัวกลางทางการเงินและจัดการโดยมืออาชีพผู้จัดการกองทุนในนามของ บริษัท และพนักงานกองทุนบำเหน็จบำนาญควบคุมเงินทุนจำนวนมากและเป็นตัวแทนของนักลงทุนสถาบันที่ใหญ่ที่สุดในหลายประเทศ การกระทำของพวกเขาสามารถควบคุมตลาดหุ้นที่พวกเขาลงทุน กองทุนบำเหน็จบำนาญมักจะได้รับการยกเว้นภาษีกำไรจากการลงทุน รายได้จากพอร์ตการลงทุนของพวกเขาคือต้องเก็บภาษีหรือได้รับการยกเว้นภาษี-

บรรทัดล่าง

ไม่ว่าจะเป็นเงินบำนาญ 401 (k) หรือ IRA การทำความเข้าใจว่าใครมีสิทธิ์ได้รับผลประโยชน์จากแผนการเกษียณอายุเป็นสิ่งจำเป็นในการสร้างความมั่นคงทางการเงินสำหรับคุณและคนที่คุณรัก