Rollover IRA: ความหมายภาพรวมการพิจารณาพิเศษ

โรลโอเวอร์ไอราคืออะไร?

บัญชีการเกษียณอายุส่วนบุคคลของโรลโอเวอร์ (IRA) เป็นบัญชีที่อนุญาตให้คุณโอนสินทรัพย์จากบัญชีเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างเก่าไปยัง IRA แบบดั้งเดิม วัตถุประสงค์ของโรลโอเวอร์ IRA คือการรักษาสถานะการถอนภาษีของสินทรัพย์เหล่านั้น Rollover IRAs มักใช้เพื่อเก็บ 401 (k), 403 (b) หรือสินทรัพย์แผนการแบ่งปันกำไรที่โอนจากบัญชีเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างในอดีตหรือแผนการที่ผ่านการรับรอง Rollovers สามารถมาได้จากค่างวดเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างเช่น 457 หรือแผน 403 (b)-

Rollover IRAs ไม่ได้ จำกัด จำนวนเงินที่พนักงานสามารถม้วนและพวกเขาอนุญาตให้ผู้ถือบัญชีลงทุนในสินทรัพย์ที่หลากหลายเช่นหุ้นพันธบัตรอีทีเอฟและกองทุนรวม

โดยการย้ายสินทรัพย์แผนการเกษียณอายุผ่านกโรลโอเวอร์โดยตรงอดีตผู้ดูแลแผนนายจ้างย้ายสินทรัพย์โดยตรงไปยัง Rollover IRA ด้วยวิธีนี้พนักงานหลีกเลี่ยงการมี 20% ของสินทรัพย์ที่ถูกโอนของพวกเขาถูกระงับโดย Internal Revenue Service (IRS)

หรือคุณสามารถใช้ไฟล์โรลโอเวอร์ทางอ้อมเพื่อย้ายสินทรัพย์ ในกรณีนี้คุณจะได้รับเงินและวางไว้ในแผนการเกษียณอายุที่มีสิทธิ์อื่นภายใน 60 วัน อย่างไรก็ตามด้วยโรลโอเวอร์ทางอ้อม 20% ของสินทรัพย์ของบัญชีอาจถูกระงับและไม่สามารถกู้คืนได้จนกว่าคุณจะยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปี

หากการเคลื่อนไหวของสินทรัพย์จากแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างที่ผ่านการรับรองไปยัง Rollover IRA ไม่ได้รับการจัดการอย่างถูกต้องคุณสามารถเผชิญหน้ากับภาษีได้ หากคุณยังไม่ถึงอายุเกษียณ (59½) คุณจะต้องจ่ายค่าปรับก่อนกำหนดในสินทรัพย์เหล่านั้น

Rollover IRAs ส่วนใหญ่ดำเนินการผ่านการถ่ายโอนโดยตรง (อิเล็กทรอนิกส์) หรือตรวจสอบแม้ว่าจะมีหลังอาจมีการหัก ณ ที่จ่าย 20% สำหรับภาษีของรัฐบาลกลาง ในกรณีของการถ่ายโอนโดยเช็คจะต้องฝากเช็คโรลโอเวอร์ภายใน 60 วัน หากมีการฝากหลังจาก 60 วันเงินจะต้องเสียภาษีและค่าปรับจะถูกเรียกเก็บเงิน

ข้อพิจารณาพิเศษ

อีกทางเลือกหนึ่งในการแจกแจงแบบโรลโอเวอร์ IRA นั้นสำหรับพนักงานที่จะม้วนพวกเขาไปยังบัญชีเกษียณอายุใหม่โดยตรงกับนายจ้างใหม่ตัวเลือกอื่น ๆ รวมถึงสินทรัพย์กลิ้งเป็น IRA แบบดั้งเดิม แต่สิ่งนี้อาจมีผลกระทบต่อการโอนเงินไปยังบัญชีเกษียณอายุของนายจ้างคนอื่นในอนาคต

เงินโรลโอเวอร์ยังสามารถแปลงเป็น Roth IRA ได้ ในกรณีนี้คุณจะต้องจ่ายภาษีเนื่องจากการบริจาคแผนการเกษียณอายุของนายจ้างที่ผ่านการรับรองจะทำก่อนหักภาษีและRoth Irasถือเงินบริจาคหลังหักภาษี

Rollovers ไปยัง Roth Ira

คุณสามารถโรลโอเวอร์ได้จากบัญชีเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างไปยัง Roth IRA แต่คุณอาจต้องจ่ายภาษีเงินได้สำหรับเงินสมทบล่วงหน้าที่คุณทำ ดังนั้นหากคุณมีบัญชี 401 (k) แบบดั้งเดิมคุณอาจต้องจ่ายภาษีเงินได้ตามจำนวนเงินโรลโอเวอร์ หากคุณมี Roth 401 (k) คุณอาจไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับโรลโอเวอร์หรือจ่ายภาษีจากรายได้ที่คุณลงทุนเท่านั้น

คำถามที่พบบ่อย (คำถามที่พบบ่อย)

บรรทัดล่าง

Rollover IRA มีประโยชน์เมื่อคุณออกจากงานและต้องการรักษาความได้เปรียบทางภาษีของ 401 (k) ถึงกระนั้นกลยุทธ์ที่เหมาะสมสำหรับคุณก็ขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายประการเช่นสถานการณ์ทางการเงินของคุณ พิจารณาให้คำปรึกษาที่ปรึกษาทางการเงินระดับมืออาชีพสำหรับคำแนะนำเกี่ยวกับตัวเลือกของคุณสำหรับการโอนเงินจากบัญชีเกษียณอายุที่ได้รับประโยชน์จากภาษีหนึ่งไปยังอีกบัญชีหนึ่ง