Direct Rollover: มันคืออะไรและมันทำงานอย่างไร

โรลโอเวอร์โดยตรงคืออะไร?

โรลโอเวอร์โดยตรงเป็นการกระจายที่มีคุณสมบัติเหมาะสมของสินทรัพย์ที่มีสิทธิ์จากกแผนการที่ผ่านการรับรอง,แผน 403 (b)หรือรัฐบาลแผน 457ในบัญชีการเกษียณอายุส่วนบุคคลแบบดั้งเดิม (IRA), แผนที่มีคุณสมบัติ, แผน 403 (b) หรือแผน 457 ของรัฐบาล

โรลโอเวอร์โดยตรงสามารถเป็นการกระจายจากไฟล์ไอราไปยังแผนการที่ผ่านการรับรองแผน 403 (b)หรือแผน 457 ของรัฐบาล โรลโอเวอร์โดยตรงช่วยให้คุณโอนเงินจากบัญชีเกษียณอายุหนึ่งไปยังอีกบัญชีหนึ่งโดยไม่มีการลงโทษและไม่ต้องสร้างเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี

ประเด็นสำคัญ

โรลโอเวอร์โดยตรงช่วยให้คุณโอนเงินจากบัญชีที่มีคุณสมบัติหนึ่ง (เช่นแผน 401 (k)) โดยตรงไปยังอีก (เช่น IRA)
ผู้ดูแลกองทุนดั้งเดิมจะร่างเช็คหรือโอนสายที่ทำไปยังผู้ดูแลบัญชีใหม่และไม่ใช่สำหรับคุณ
วัตถุประสงค์ของการโรลโอเวอร์คือการรักษาสถานะการรอการตัดภาษีของสินทรัพย์เหล่านั้นโดยไม่ต้องสร้างเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีหรือบทลงโทษที่เกิดขึ้น
เพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษและภาษีโรลโอเวอร์จะต้องได้รับผลกระทบภายใน 60 วันหลังจากถอนเงินจากบัญชีเดิม

วิธีการทำงานของโรลเวอร์โดยตรง

อันโรลโอเวอร์เกิดขึ้นเมื่อคุณถอนเงินสดหรือสินทรัพย์อื่น ๆ จากแผนการเกษียณอายุที่มีสิทธิ์หนึ่งและมีส่วนร่วมทั้งหมดหรือบางส่วนของสิ่งนี้ไปยังแผนอื่นที่มีสิทธิ์อื่น ธุรกรรมโรลโอเวอร์ไม่ต้องเสียภาษีเว้นแต่โรลโอเวอร์มาจากบัญชีดั้งเดิมถึงกRoth Ira- กรมสรรพากรกำหนดให้เจ้าของบัญชีรายงานการคืนภาษีของรัฐบาลกลาง

ในการดำเนินการโรลโอเวอร์โดยตรงคุณต้องขอให้ผู้ดูแลแผนของคุณร่างเช็คและส่งไปยังแผนใหม่โดยตรง ในการโอน IRA-to-IRA ผู้ดูแลผลประโยชน์จากแผนหนึ่งส่งจำนวนโรลโอเวอร์ไปยังผู้ดูแลผลประโยชน์จากแผนอื่น หากคุณได้รับเช็คจากบัญชีเกษียณอายุที่มีอยู่ของคุณคุณสามารถเงินสดและฝากเงินเข้าสู่แผนใหม่

คำเตือน

คุณต้องดำเนินการให้เสร็จสิ้นภายใน 60 วันเพื่อหลีกเลี่ยงค่าปรับและภาษีเงินได้ในการถอน

หากคุณพลาดกำหนดเวลา 60 วันInternal Revenue Service (IRS)ปฏิบัติต่อจำนวนเงินเช่นไฟล์การแจกจ่ายก่อนซึ่งอยู่ภายใต้การลงโทษ 10%

พวกเขาชำระเงินอย่างไร

สินทรัพย์โรลโอเวอร์โดยตรงจะถูกชำระให้กับแผนที่มีคุณสมบัติหรือผู้ดูแล IRA หรือผู้ดูแลผลประโยชน์และไม่ใช่ต่อบุคคล การกระจายอาจออกเป็นเช็คที่ชำระให้กับบัญชีใหม่ ตัวอย่างเช่นหากบุคคลตัดสินใจเปลี่ยนนายจ้างและย้ายสินทรัพย์เกษียณอายุที่สร้างขึ้นเมื่อเวลาผ่านไปในแผนการเกษียณอายุของนายจ้างคนแรกพวกเขาจะต้องประสานงานกับผู้ดูแลแผนมักจะเป็นการจัดการสินทรัพย์บริษัท อย่าง Fidelity หรือ Vanguard เพื่อปิดบัญชีและเขียนเช็คสำหรับยอดเงินบัญชีไปยังผู้ดูแล IRA ใหม่

บริษัท บางแห่งเรียกเก็บค่าธรรมเนียมสำหรับบริการนี้แม้ว่าพวกเขามักจะไม่สำคัญ ในอีกด้านหนึ่ง บริษัท มักจะเรียกเก็บค่าธรรมเนียมเล็ก ๆ เพื่อเปิดบัญชีใหม่ หากพนักงานเริ่มงานใหม่บ่อยครั้งที่นายจ้างใหม่นี้จะถือว่าค่าใช้จ่ายในการตั้งค่าบัญชีเกษียณอายุใหม่ บางครั้งพนักงานจะต้องรอหลายปีในกการได้รับรางวัลระยะเวลาก่อนที่พวกเขาจะมีสิทธิ์เปิดบัญชีเกษียณอายุใหม่และให้นายจ้างเริ่มมีส่วนร่วม

แผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองคืออะไร?

แผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองเป็นไปตามเกณฑ์บางประการเช่นการไม่เลือกปฏิบัติในหมู่พนักงานจะมีสิทธิ์ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีบางอย่าง เหล่านี้รวมถึงนายจ้างที่รับไฟล์หักภาษีสำหรับการบริจาคที่พวกเขาทำตามแผนและพนักงานที่ลดภาษีในการบริจาคของตนเอง

แผนการที่มีคุณสมบัติเหมาะสมประเภทใดคืออะไร?

แผนการที่มีคุณสมบัติหลักสองประเภทคือผลประโยชน์ที่กำหนดไว้แผนและการบริจาคที่กำหนดไว้แผน. แผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้เป็นแผนเงินบำนาญแบบดั้งเดิมซึ่งผลประโยชน์จะขึ้นอยู่กับสูตรเฉพาะซึ่งมักจะรวมถึงจำนวนปีของการให้บริการพนักงานเวลาเป็นปัจจัยเงินเดือน แผนการบริจาคที่กำหนดไว้จัดสรรเงินให้กับบัญชีตามเปอร์เซ็นต์ของรายได้ของพนักงานแต่ละคน บริษัท อาจมีส่วนร่วมในแผนผ่านการจับคู่ผลงานหรือผลงานที่ไม่ได้รับการคัดเลือก-

คุณต้องเสียภาษีใน Roth IRA อย่างไร?

ด้วย Roth IRA คุณจะต้องเสียภาษีในปีที่คุณมีส่วนร่วมในบัญชี กองทุน (ทั้งเงินบริจาคและรายได้) เติบโตปลอดภาษีจนกว่าคุณจะถอนเงินโดยทั่วไปจะเกษียณอายุ ตราบใดที่คุณมีอายุ 59 ปีขึ้นไปและมีบัญชีเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปีการถอนของคุณจะเป็นภาษีและปลอดโทษ หากคุณอายุน้อยกว่า 59 ปีและคุณมีบัญชีเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปีคุณสามารถถอนภาษีการบริจาคและการลงโทษได้ฟรี การถอนรายได้ใด ๆ ก่อนอายุ 59 ½จะได้รับโทษ 10%

IRA แบบดั้งเดิมถูกเก็บภาษีต่างกัน ในปีที่คุณมีส่วนร่วมใน IRA แบบดั้งเดิมคุณได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี: คุณสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณด้วยจำนวนเงินที่คุณสนับสนุนแผน (คุณไม่สามารถทำสิ่งนี้กับ Roth IRA ได้อย่างไรก็ตามเมื่อคุณถอนเงินเงินคุณจะต้องจ่ายภาษีให้กับพวกเขาในปัจจุบันของคุณอัตราภาษีเงินได้- การถอนเงินใด ๆ (เงินสมทบหรือรายได้) ก่อนอายุ 59 ½จะได้รับการลงโทษ 10%

บรรทัดล่าง

Rollovers โดยตรงเป็นการโอนสินทรัพย์ที่ผ่านการรับรองระหว่างแผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองแผน 403 (b) หรือแผน 457 ของรัฐบาล ผู้ดูแลแผนของคุณจะโอนเงินเข้าสู่แผนใหม่ของคุณโดยตรงหรือออกเช็คให้คุณชำระให้กับแผนใหม่ของคุณ สิ่งสำคัญที่ต้องจดจำคือกำหนดเวลา 60 วัน: คุณมี 60 วันในการทำแบบโรลโอเวอร์ให้เสร็จสิ้นหรือคุณจะได้รับผลกระทบจากการถอนตัวก่อนกำหนด 10% และภาษีโดย IRS