递延计划的优势

无论好坏，退休储蓄帐户其他投资选项并未带有“一定程度的万能”软件包。这就是为什么资产“位置”与资产分配一样重要的原因。在为长期目标（例如退休）拨出资金时，延长税收的帐户是一种非常有价值的设备，可节省有效和税收优惠。

以下是一些重要的事情，需要了解各种延长税收的储蓄和投资选择。

税收账户

一个帐户是税收如果未应缴纳帐户中所获得的捐款或收入的税款。通过两种不同的方式将投资回报的税收推迟税款的能力使个人受益。主要的好处是免税增长的形式。作为对当前投资回报缴纳税款的替代方案，仅在将来的日期支付税款，从而允许投资在没有当前税收影响的情况下增长。捐赠税收投资的次要收益是，它们通常发生在工作年份中，当时收入和税收通常高于退休期间的收入和税收。

当您处于较高的税收范围时，与预期将来的所得税范围相比，当您处于较高的税收范围时，使用税收的投资帐户通常是明智的决定。

延长税收账户的示例

雇主赞助的退休计划（例如401（k），457或403（b）计划）是延长税收退休储蓄工具的一个示例，它允许参与的员工贡献其税前工资的百分比，并将其定向到一个或多个投资帐户。常规的IRA（也称为传统）IRA也是税收剥夺的。年金和全人寿保险单的现金投降价值也作为捐赠账户运行。

罗斯·伊拉（Roth IRA）不仅是税收的；这是一个免税帐户。它与传统的IRA不同，因为您的贡献是用税后美元制成的。但是，收入不纳税，撤离没有税款。额外的好处与所需的最低分布（RMD）有关。从72岁开始，您必须开始从传统的IRA进行分发时，RMD对ROTH IRA没有要求。

健康储蓄账户（HSA）也是一个最有税收的储蓄帐户，可提供赋予税收的收益增长。缴费也是税前和提款的捐款，只要它们用于支付合格的医疗费用。在这方面，您可能会听到HSA也称为“免税三重”。建立HSA有特殊的规则，并不是每个人都有资格。

脱税帐户与免税帐户

个人无法建立免税帐户。但是，他们可能会投资于支付免税利息的债券。通常，这种利益免于联邦税。但是，如果债券代表除个人居住以外的国家的债务，则该利息将应对他的利息州所得税申报表。

当帐户不征税时

所有投资都有可能支付收入，增加价值或两者兼而有之。收入来自两个主要来源：利息和股息。如果在应纳税帐户中持有投资，则将收入添加到该年度所有者的应税收入中，并带来更高的纳税责任。应税帐户中持有的资产的任何销售额超过投资的资产，也会导致收入和所得税增加。如果在税收剥夺的帐户中持有相同的投资，则无税是持有在此类税收递延帐户中投资的重要优势。

直到何时征收税收？

有一天，您将缴税。但是，税收责任不是由投资绩效引起的。取而代之的是，您将根据自己分配给自己的钱的金额欠税，通常是为了支付所需或需要的东西。因此，在理想的情况下，当您处于较低状态时，收入才征税税收阶。即使您的税收范围不会下降退休，您仍然可能会从税捐赠的帐户中受益，因为将来纳税要比现在及其否则付款时要比每年的税额要好得多。

但是，请注意，通常，如果在59 1/2岁之前从传统的IRA中分发，您将欠税款加上10％的罚款。但是，Roth IRA有所不同。如果您决定在达到59 1/2之前进行分发，则可以随时免税和免税。但是，如果您从帐户中撤回收入，您将欠税，可能受到10％的罚款。这些规则有某些例外，因此在59 1/2之前进行任何分配之前，请务必咨询合格的税务专家。

扣除税收账户的税收减免

请注意一些税收账户，例如401（k）或可扣除的IRA，在您做出捐款的那一年提供税收减免。但是，并非所有含税的帐户都会造成这样的扣除。无论哪种情况，延税帐户都规定在随后的每个年份中延期税收。