什么是税收投资帐户？

什么是税收投资帐户？

此类帐户使您可以推迟缴税在其中，直到税收可能较低。如果您的收入使您现在进入高税率，则使用延税帐户是有道理的，并且您认为将来开始从帐户中赚钱时，将来会处于较低的税率。

延税帐户的工作方式

假设您将$ 1,000投资于税务储蓄账户，例如401（k）计划，IRA或延长税收年金。如果帐户价值从投资或利息收入的增加价值增长5％，则您的帐户在年底的余额为1,050美元。

使用此类帐户，您无需在当年的纳税申报表中要求50美元作为投资收入。 50美元是在税收递延帐户或年金中赚取的。

最初的$ 1,000和新的50美元利息为明年为您带来了更多利息。如果该帐户在明年再次增长5％，则由于复利，您将获得52.50美元的税收收益。

这笔钱应在您退休时用来生活，这就是为什么它可以保留在账户免税中的原因。在59½岁之前从这些帐户中获取资金将触发IRS的10％罚款。存在一些例外，但这将取决于您使用的钱的用途。

并非所有类型的税收期权都因提前拿出钱而受到罚款。全人寿保险允许您从计划的现金价值中借钱，而无需纳税或罚款。如果您投资了债券时，您将纳税我结合，但是如果您以59½岁之前的价格兑现，您将不支付罚款。

您将根据您的全部提款缴纳税款，而不仅仅是您对帐户捐款的投资收益部分。您可以尽可能长时间地推迟税收，并在构建投资组合以进行长期计划时使用各种税收递延帐户来利用数年或数十年的复杂性。

延长税收账户的类型

您有一些延长税收账户的选择。您几乎可以拥有其中的任何投资。这些帐户中的资产可能包括共同基金，股票或债券。他们还可以拥有CD和固定或可变年金。帐户可以包括：

• 传统的IRA。
• 诸如401（k）计划，403（b）计划和457个计划之类的退休计划。
• 罗斯·伊拉斯（Roth Iras）。
• 固定的递延年金。
• 变量年金。
• 我的键或EE键。
• 全人寿保险。

IRA和4XX计划的类型

退休计划分为几组，但最常见的是IRA和401（k），（403）（b）和457计划。他们都提供税收延期，但是它们之间存在一些显着差异。

传统的IRA

您投入的传统IRA的钱增加了税收。如果您满足IRA贡献限制和规则要求，您的捐款也可以免税。

• 截至2022年，对于受工作场所退休计划覆盖的单身人士或家庭负责人，如果您修改后的调整后的总收​​入（MAGI）超过68,000美元，但少于78,000美元（从2021年，从66,000美元到76,000美元的范围，您的扣除额就会开始逐步淘汰。
• 如果您以已婚夫妇的身份提交，并在工作中的退休计划中涵盖，则如果您的玛吉超过$ 109,000但不到$ 129,000，您的捐款扣除额将开始逐步淘汰。这是2021年的$ 105,000增加到$ 125,000。
• 对于已婚人士，在2021年和2022年的工作场所退休计划涵盖的单独回报中，淘汰范围的启动额超过10,000美元。

截至2021年和2022年，您投入的传统IRA投入的钱在一年内不能超过6,000美元。如果您在给定的纳税年度中年龄超过50岁，则每年高达7,000美元。

罗斯·伊拉斯（Roth Iras）

您投入Roth IRA的钱包括税后美元。这意味着这些帐户不是完全税收的。尽管如此，他们确实没有税收，您可以在不缴税的情况下将钱拿出来，因为这笔钱已缴纳税款。您必须遵守罗斯IRA提款规则才能符合条件。自开设帐户以来，至少要五年过去了，您才能拿出任何钱。

2022年，Roth IRA的收入限额从一个人或家庭元首的144,000美元到已婚夫妇或寡妇的214,000美元（从2021年的$ 140,000和208,000美元）。

401（k）计划，403（b）计划和457个计划

这些是由工作赞助的退休计划。您投入的资金可能是免税或用税前的美元制造。非营利性雇主提供了403（b），并向政府工作人员提供了457个计划。

年金，债券和保险的类型

除了通过工作可用的计划退休时，还有其他方法可以节省。这些是一些最常见的选择。

固定的递延年金

这些是保险合同，可让您赚取延长税款的储蓄。固定的年金提供了保证的费率，使其受到规避风险的人的欢迎。

变量年金

顾名思义，可变年金是具有可变利率的保险合同。它使您可以从多种方式中选择以各种回报方案投资您的钱。在可变年金内获得的投资收入将延长税收，直到您从帐户中拿出钱为止。

我的债券或EE债券

您从债券中获得的利息将被税收优惠。系列EE债券支付30年的利息或直到您兑现，以先到者为准。如果将其用于学校，则可以免税。

全人寿保险

在您兑现A之前，您不必缴税终身保险计划或者，您取回，其中包括政策现金价值中积累的收益。