如何作为自由职业者预算税收

自雇人士伴有一些独特的税收责任，包括您将在年底欠国税局（IRS）的税款预算。您必须全年计算税收负担，并预留足够的钱来支付您的付款，因为您没有雇主从薪水中扣除税款。

计算要欠多少钱可能会很具有挑战性，尤其是如果您刚刚开始自由职业，或者不确定今年赚了多少钱。了解有关您欠自由职业者的税款以及如何为您的季度估计税款预算的更多信息。

何时缴纳估计税

当您从薪水中扣除税款时，美国国税局（IRS）全年定期付款。您的雇主负责通过某些截止日期将这笔钱汇入。预计您可以通过缴纳估计税来与自由职业者相同。这些是您应该每三个月发送给美国国税局的季度付款。

如果您赚取自由职业收入，并希望全年缴纳估计的税款纳税时间。这些付款应该是您欠刚刚通过的季度收入的税款。

一般为年度税收税款应在以下情况下：

• 本年4月15日
• 当年的6月15日
• 本年度的9月15日
• 次年的1月15日

您可以缴纳估计的税款在线的或者邮件。

延迟付款的处罚

根据您的收入和上一年所欠的税款，如果您不按时缴纳季度税，或者如果您不付款不够估计税。但是，即使您的估计估计为：

• 您估计的税款等于上一年的100％
• 您今年至少支付了税单的90％
• 减去预扣和积分后，您欠下少于$ 1,000的税款

请记住，缴纳估计的季度税并不能使您无法在明年的纳税当天提交纳税申报表。您仍然必须提交联邦，州和地方纳税申报表。当您计算出估计的税款多少钱时，您将能够确定您是否仍然欠额外税款或有权退税。

计算自由职业者的税款

您不仅要对收入缴纳所得税。您还必须支付自雇税当您是自由职业者时。

自雇税是您的FICA税 - 医疗保险和社会保障税除所得税外，您的雇主通常还会从薪水中扣除薪水。您在工作时付费一半，您的雇主有义务付款，但是当您自雇时您既被视为雇主和雇员。这意味着您必须自己付清整个账单。

这自雇税是您2022年收入的首批收入的147,000美元的15.3％，2023年收入为160,200美元。如果您的收入不止于此，则不欠社会保障，但您仍然必须缴纳Medicare税。高收入者的额外医疗保险税也为0.9％。

您应该计划预留应税自由收入的25％至30％，以缴纳季度税和四月份缴税时所欠的任何额外税款。自由职业者必须同时预算所得税和FICA税。

您可以使用IRS表格1040-es计算您的估计税款。

估计应税收入

您不必节省20％至30％全部您的收入，因为您可以扣除与经营自由业务相关的成本。您将完成附表c在税务时间，这使您可以从整体自由收入中减去业务费用，以获得应税收入。

跟踪全年的可扣除费用，包括：

• 办公用品
• 旅行费用
• 出于商业目的而驱动的里程
• 维护家庭办公室

您可以估计，如果这是您的第一年自由职业，则应以季度付款的方式扣除多少费用。估算低而不是高的估计通常是更安全的，以免欠4月的额外税收。一旦您从预期的收入中扣除这些费用后，您可以估计需要预留季度税款所需的收入百分比。

税收预算

申请时，定期将款项用于季度付款和您欠的任何额外税款。您可以通过几种方式做到这一点。

付款时留出钱

您可以确定打算以估计税款支付的收入的百分比，而不是试图猜测您要赚取多少收入，或者争先恐后地找到缴纳税单所需的钱。然后从您作为自由职业者收到的每个付款中搁置这笔款项。最简单的方法是设置您指定税收的储蓄帐户。将该帐户链接到您存入自由职业收入的支票帐户，然后每次存入存款时自动将该钱的一部分转移到储蓄帐户中。

从本质上讲，这是一个保存计划。它对收入不一致和日常预算的现实效果很好。

在月底付款

要记住要转移您收到的每笔付款中的某些付款中的某些款项可能会令人头疼。取决于付款的频率。另一种方法可能是计算您上个月赚取的钱，然后在开始支付下个月的账单之前将其搁置25％至30％。

这种策略假定您已经节省了一些收入，并且您的帐户不是空的，或者当您转移税款时它不会变空。如果您倾向于将所有内容都花在您的帐户中，则在开始支付账单之前先拨出税款。

估计您的收入

您还可以估计，您认为在今年年初全年赚取了多少赚钱，然后计算出该数字的25％至30％，然后将该数字除以四个。这就是您每个季度汇给国税局的金额。

如果您已经自由职业了几年，则这种策略效果很好。你可以看一下1099-misc或您去年收到的1099-NEC表格，然后使用该信息估算您在下一年所获得的收入。如果您估计减去业务费用后您会赚取$ 60,000的自由职业收入，则可以计划支付25％的费用，或者支付15,000美元。这意味着您需要在估计的税收中为每个季度预留$ 3,750。

提前支付估计税

请记住，您不必等到每季度估计税收日期才能作为自由职业者支付税款。如果没有惩罚，您就不能超越这些日期。

自由收入通常是不一致的，因此，当您知道有钱而不是等到季度截止日期时，缴纳估计税是有帮助的。如果您有一个月的收入特别高，请继续提前支付税款。如果下一个税收截止日期是9月15日，则在8月支付您的第三季度税，但您在八月收到了几项付款，并且预计9月份没有任何款项。否则，您可能会花费您应该为税收节省的钱。

如果您提早缴税，您将确切知道在8月和9月的剩余时间里必须花费多少。

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