如何提交自雇税

如果您是自雇人士，那么提交税款可能是您待办事项清单上的一个更多的项目，而不是员工的工人。您每年都必须按时缴纳自雇税，而且还需要做很多腿部工作，以确保您要缴纳正确的税款，在正确的时间缴纳税款，并要求扣除适当的扣除

关键要点

如果您是自雇人士，则需要缴纳自雇税，包括社会保障和医疗保险税，除了获得超过400美元的所得税外。
自雇税率为15.3％，通常在雇主和雇员之间平均分配。但是自雇人士必须支付全部金额。
自雇人士必须每季度进行估计的税款，以便美国国税局全年收取定期税款。
IRS施加的未付费费用为每个月的0.5％，从到期日起，最高可缴纳未缴纳税款的25％，直到您的余额全额支付为止。

自雇税是多少？

自雇税是根据表格1040 SECH SE计算的，这是您净业务利润的15.3％。它代表社会保障和医疗保险（FICA）税否则您将与雇主分享，每个人都付了一半。

作为雇员，由于雇主的同等贡献，您只能以7.65％的雇员支付。但是，如果您是自雇人士，那么您既是雇主又是雇员，并且必须支付这两个部分。

如果您正在考虑成为自雇人士，则应在开始之前考虑税收义务。付钱自雇税通过遵循这些简单的步骤。

确定您的实体

您是独资经营者，S-Corporation，C-Corporation，LLC或独立承包商吗？

在缴纳自雇税之前，您需要牢固地确定您的业务属于哪个类别，因为税收规则因分类而异。

笔记

如果您的业务净收益为400美元或更多，则需要提交自雇税。

计算您的付款

接下来，您需要确定需要支付多少。您可以通过与税务会计师交谈来做到这一点，谁可以帮助您确定你欠多少，根据您过去的收入或预计的利润。

自雇税率为15.3％，由两个部分组成：社会保障的12.4％，Medicare的2.9％。自雇人士还必须缴纳所得税。

如果您是雇员，则这些税款将从每笔薪水中扣除，而国税局全年收到。因为你没有预扣如果您是自雇人士，则必须每季度进行估计的税款，以便美国国税局全年定期收取税款。

您可能需要做估计季度付款如果您没有大量扣除。如果他们在整个纳税年度欠下至少1,000美元的税款，则独资经营者，合作伙伴和S公司股东将需要进行季度付款。

笔记

如果您从事业务一年或更长时间，则可以根据去年的收入来确定估计的季度付款。将您去年支付的费用除以四个，并在每个季度支付这么多的费用。您的税务会计师可以根据当前的业务预测来帮助您确定是否需要筹集或降低该金额。

将税收作为优先事项

作为一个自雇人士，明智的做法是每月拨出税款。这样一来，您就不会被大量税单（没有钱付钱）来征收税收时间。

一项好的经验法则是，为一年中的税款搁置了30％的收入。如果您有州税，则可能需要调整保存的金额，以包括您的州税。

选择付款方式

国税局（IRS）允许您通过它的网站。您需要注册PIN，这可能需要几周的时间进行处理，因此您应该在付款到期日之前进行良好的注册。

您也可以通过标准邮件邮寄付款，但您必须发送支票，汇票或收银员支票。不要邮寄现金。

确保您按时付款

也很重要按时缴税，或者您发现自己也要支付费用和罚款。

笔记

IRS施加的未付费费用为每个月的0.5％，从到期日起，最高可缴纳未缴纳税款的25％，直到您的余额全额支付为止。这种罚款会迅速增长。如果您根本不提出税款，则每月罚款5％，最高可达25％。

确定付款频率

您有一些选择何时发送估计的税款。

支付国税局月度

理想情况下，您将以估计的税款形式将IRS的资金汇入您的自雇税。从技术上讲，这些估计的付款称为“季度估计付款”，因为美国国税局不会开始投入利息和处罚除非您跳过给定季度付款，否则您最终要欠税款的税款太少。但是，这并不意味着您不能每月支付。如果这样做，您基本上只需提前一两个月。

假设您在1月底从自由职业的Side演出中获得了2,000美元的净利润。您的自雇税为该月的$ 306（$ 2,000 x 15.3％）。您可以发送估计税收到当时和那里的美国国税局，因此您不必担心要付款，再加上本季度末的两个月，或者在年底再获得11个月的利润，如果您不付款，请加上利息和罚款。

国税局施加了这些罚款，因为它希望纳税人随身携带。

支付美国国税局季度

如果您的业务收入相当稳定，每月支付可能不会太具有挑战性，但是自由职业者并不总是如此。

如果您在1月底寄出了IRS的钱，然后您最终会有2月和3月的糟糕，您可能真的希望您能拿回306美元，以帮助您维持生计。您的整个季度付款可能仅为500美元，仅在第一个月，您就已经贡献了一半以上。

好消息是，当您每年四次缴纳估计税时，您实际上要支付的四分之一。这是大多数年份通常会崩溃的方式（除非您受到上述自动授予的扩展名的约束）。

1月1日至3月31日的税款：4月15日到期
4月1日至5月31日的税款：6月15日到期
6月1日至8月31日的税款：9月15日到期
9月1日至12月31日的税款：第二年的1月15日到期

该怎么办？在一个单独的银行帐户中，根据您的净利润拨出306美元，或者根据您的净利润最终在月底欠下的任何东西。不要碰钱。在1月底，2月和三月进行此操作，然后在4月15日两周后向IRS付款。

雇用会计师

如果您与会计师合作，请使用信誉良好的CPA，并遵循他们的建议。

您应该始终自己了解自己，尤其是作为一个自雇人士。但是，您的会计师可以通过了解您可能不知道自己的某些扣除和规则来帮助您节省资金。

例如，根据您的情况，您可以扣除退休捐款或业务费用，例如原材料的成本。这些扣除是充分利用您的钱的重要组成部分。

如果您是大学生或近期毕业生，则可以扣除学生贷款利息。

笔记

如果您确实雇用了会计师，则应该寻找可以信任的人，谁将与您合作。向家人和朋友询问建议。甚至国税局也提供了选择税务专业人士的建议，包括检查凭据的目录。

考虑州和城市税

不要忘记州和地方税。您的会计师将帮助您确定所需支付的金额，因为州所得税率因州而异。

通常，州所得税的付款应与联邦付款同时缴纳，这可以帮助简化该过程。请记住，与联邦税一样，您可能需要进行季度估计的州所得税支付。

请务必查看您是否还欠城市或其他当地税，例如有形的商业财产税。

常见问题（常见问题解答）

提交自雇税的步骤是什么？

这是计算，报告和缴纳自雇税的过程的概述。

计算业务收入：如果您提交附表c作为独资的所有人或单一成员有限责任公司所有者，第31行“净利润或（损失）”的金额是计算自雇税的金额。
计算您欠的金额：您需要使用IRS计划SE来计算税额。
缴纳自雇税：美国国税局要求所有纳税人在收到其收入时缴纳税款，包括所得税和自雇税。自雇人士没有获得薪水，因此您可能需要在包括所得税和自雇税在内的每个季度进行估计的税款。

如果您是自雇，您要缴纳多少税？

自雇税率为15.3％。该费率包括两个部分：社会保障（老年，幸存者和残疾保险）的12.4％，Medicare（医院保险）的2.9％。您本年度的所有组合工资，提示和净收益都属于自雇税，社会保障税或铁路退休（第1层）税的2.9％Medicare部分的任何组合。从2012年12月31日以后开始的应纳税年度收到的阈值金额，额外的0.9％的医疗保险税率适用于工资，薪酬和自雇收入。