什么是401（k）比赛？

一个401（k）是由雇主赞助的退休计划，允许员工贡献其税前收入的一部分。捐款通常代表雇员薪水的百分比，而提供匹配捐款的雇主则可以达到一定比例。

雇主如何制定计划可能会有所不同。有些人可能会允许员工选择固定的美元金额，而不是收益的百分比，并且某些匹配捐款可以定义为员工捐款的百分比。但是，许多计划要求您贡献最低薪水或薪水百分比，以便有资格参加雇主比赛。

在签署雇主的401（k）计划时，您将确定您希望从每个薪水中捐款多少钱，该金额将在计算收入和薪资税之前扣除。您的雇主的匹配贡献将根据其政策自动计算。

401（k）匹配的示例

雇主可能会匹配雇员贡献的50％甚至100％，占员工薪水的一定比例。其他计划可能会对雇主的捐款限制美元限制。

示例：100％匹配

假设雇主将您的捐款的100％匹配到您的薪水的5％，但您还必须为比赛资格提供5％的贡献。每两周两次付款2,000美元，贡献5％或100美元（$ 2,000 * 5％）。

只要您继续捐款，您的雇主也将每隔一周捐款100美元。结果，即使您只从薪水中扣除了100美元，您也会看到401（k）的余额每薪水增加200美元。

示例：50％匹配

假设您的雇主匹配您的捐款的50％，最多可占薪水的5％。在此示例中，您仍然需要贡献5％的薪水才能参加比赛。如果您每两周支付2,000美元，那么您的5％捐款仍为100美元（$ 2,000 * 5％）。

但是，您的雇主每隔一周将捐款50美元（2,000美元 * 2.5％）。结果，即使您只从薪水中扣除了100美元，您也会看到401（k）的余额增加了150美元。

归属和401（k）比赛

许多401（k）计划要求您在有资格获得雇主贡献的所有钱之前工作一定时间。一旦您在公司呆了这段时间，据说您就是“完全既得“在计划中，一旦您退休或离开新工作，就可以采取所有雇主匹配的捐款。

许多雇主制定了一个分级归属计划，该计划使您在公司工作的时间越长，直到完全投票日期，您就会增加对匹配资金的访问权限。

例如，在公司工作一年之前，员工可能无法参加401（k）。她的公司可能使她在第二年结束时只能获得25％的匹配捐款。她的归属每年将增加25个百分点，直到她在五年后成为雇员后完全归属。

401（k）比赛值得吗？

有几个原因利用401（k）比赛，包括您的雇主退休的捐款是免费的钱。美国国税局每年建立401（k）计划的年度最大贡献限制。

• 2022年您可以为401（k）征收高达20,500美元的税前收入。如果您50岁以上，则可以在所谓的“追赶捐款”中再捐款6,500美元。
• 2023年，你可以做出贡献最高22,500美元税前收入达到401（k）。如果您50岁以上，您可以做出贡献另外7,500美元在追赶贡献中。

但是，匹配的捐款不会减少您从工资中为计划贡献的金额。当包括雇主捐款包括时，雇主和雇员都可以贡献的最高金额如下：

• 在2022年：61,000美元（67,500美元，包括追赶捐款）。
• 在2023年：$ 66,000（包括追赶捐款，包括73,500美元）。
• 贡献的总金额必须小于您的补偿金。

此外，在401（k）计划中，匹配的捐款会增加免税。换句话说，您不支付任何费用资本利得税每年计划中的投资收益。资金只有在撤回计划中的资金并根据您的所得税税率征税时应征税。

有罚款吗？

除归属考虑之外，员工捐款与雇主的匹配捐款之间没有区别，因此申请59 1/2之前撤回资金的处罚。

在这种情况下，除了提款的标准税率外，参与者还将额外缴纳10％的税款。 6％的罚款也适用于401（k）的任何金额，该金额超过年度供款限额。

罚款将继续累积，直到从401（k）中撤回超额金额为止，因此，如果您确实在任何给定年份中过度限制了，那么尽快撤回多余金额非常重要。

没有对合格的翻车支付罚款，这涉及在换雇主时将余额从一个计划转移到另一个计划。

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