税收如何影响您的继承

如果您收到了死亡的朋友或亲戚的遗产：遗产税，资本利得税和房地产税，您可能对三种税款负责。继承税是对您收到的财产来自死者。资本利得税是对您可能收到的财产出售的收益的税款。遗产税是对死者财产价值的税；它是由庄园而不是继承人支付的，尽管它可以降低其继承的价值。

联邦一级的税

联邦政府不征收遗产税，遗产通常不缴纳所得税。如果您的姨妈给您50,000美元，那不被认为是收入，因此现金是免税的，至少就IRS而言。

国家继承税

您可能不必担心继承税，要么，因为只有六个州收取这项税：爱荷华州，肯塔基州，马里兰州，内布拉斯加州，新泽西州和宾夕法尼亚州。如果死者在其他44个州中的任何一个州遗赠或拥有的财产，则可以免费收取遗产税，即使您居住在这六个州之一中。

在这六个州中，传给尚存配偶的财产免于遗产税，只有内布拉斯加州和宾夕法尼亚州就财产征收遗产税孙子。

州所得税和联邦所得税

您不必报告您的对您的州的继承或联邦所得税申报表，因为遗产不被视为应纳税收入，但是您继承的财产类型可能会带来一些内置所得税后果。例如，如果您继承了传统的IRA或401（k），则必须将您从帐户中取出的所有分布包括在您的普通联邦收入中，甚至还包括您的州收入。

资本利得税

该税将资产的原始价格与您出售的金额之间的差额应用。如果您以低于其价值的价格出售它，那将是资本损失，也不应纳税。但是，如果您以它的价值超过其价值，那么您将征税。

幸运的是，长期的资本利得税率通常比个人受到收入的税率更为友善，而继承有资格符合长期利率。他们也收到一个”在基础上加速“直到死者去世的日期。例如，您可能会继承一所房屋，该房屋价值25万美元，该房屋在死者的死亡日期。然后，您可能会在几年后以275,000美元的价格出售该物业。您将欠25,000美元的长期资本利得税。

即使死者几十年前以100,000美元的价格购买了该物业，您的收益也不会使用该数字来计算。截至死亡之日起，它已经提高了财产的价值，这通常会导致应税利润 - 25,000美元而不是175,000美元，在这种情况下，销售价格为$ 275,000。

州遗产税和联邦遗产税

州和联邦遗产税也可能达成。好消息是，免税联邦遗产税：2022年的1,206万美元，2023年的1,292万美元。如果遗产的价值低于此，则不会欠任何房地产税。

十二个州和哥伦比亚特区也收集遗产税在州一级：康涅狄格州，夏威夷，伊利诺伊州，缅因州，马里兰州，马萨诸塞州，明尼苏达州，纽约，俄勒冈州，罗德岛，佛蒙特州和华盛顿。

否则，遗产的价值必须超过州的遗产税免税，然后才能欠任何州遗产税。不幸的是，这些豁免通常远低于联邦豁免。例如，在俄勒冈州和马萨诸塞州只有100万美元。

如果房地产欠国家遗产税，则必须在您获得继承之前支付。您收到的金额很可能已经被应缴纳的税款减少。

底线

关于税收和继承有许多误解。如果您不确定是否必须对继承的财产缴税，则在您的纳税申报单之前很久就咨询房地产规划律师或会计师。

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