年金应征税吗？

一个年金是一种金融产品，旨在在退休期间提供稳定的收入来源。这是您与保险公司之间的合同一次性付款或一系列付款。作为回报，保险公司为您提供定期收入，通常为余生。

这国税局（IRS）考虑年金税收投资是因为它们允许您推迟对您的投资收入缴税，直到您提取或收到付款为止。这意味着您不必就利息缴税，股息，或者资本收益您的年金赚取，直到您开始提取资金。当您开始收取付款时，您将以先前未税的提款所得税为您收到付款的一年的普通所得税率。

关键要点

从年金中提取的可能会受到税收和提早撤回罚款。
正确地报告年金收入对纳税申报表很重要。
有一些税收计划策略可以帮助最大程度地减少年金税收。

年金税款

根据国税局的说法，年金税的一般规则说：“每笔付款的金额超过代表您的净成本的部分应纳税。”无论您如何构建年金，通常都欠您最初未缴税的任何付款的任何税款。

应税零件代表您所做的任何税收捐款。因此，代表返回的部分主要的除非将其放入A上的年金中，否则不征税税前基础。适用于年金付款的税率取决于您税收阶。

如果您在工作期间处于较高的税收范围，并且预计退休期间的税率较低，则年金提供的税收增长可能会特别有益。通过将税款推迟到退休，您可以支付较低的总体费用税率关于年金的收入。

警告

如果您在59 1/2岁之前提取资金，则除了常规所得税外，您可能会缴纳10％的罚款。

报告纳税申报表年金收入

要报告您的纳税申报表年金收入，您首先需要确定该收入的应税部分。提供年金的保险公司将向您发送表格1099-r显示您在这一年获得的年金总收入和该收入的应税部分。您应该使用此表格上提供的信息来完成纳税申报表。

要报告此收入，请填写形式1040或表格1040-SR以及表格1040或表格1040-SR的年金收入的任何应税部分，附表1。

如果您对年金缴纳税后捐款，则可以将年金收入的一部分从应税收入中排除。但是，此排除受到限制，您需要使用表格1040或表格1040-SR表1来计算可以排除的金额。

如果您是65岁或以上或因残疾而退休，则可能有资格对老年人或残疾人的信用，这可以减少您所欠的税款。

重要的是要注意，在纳税申报表上报告年金收入可能很复杂，并且咨询税务专家以确保您准确地报告年金收入并利用任何适用的扣除额和信贷可能会有所帮助。

年金税收计划策略

年金提供了几种税收优势，使它们成为退休计划的有吸引力的选择。

对合格年金的贡献是用税前美元进行的，这意味着投资于年金的资金会增加税收延长，直到撤离。
年金没有任何贡献限制，因此您可以根据需要进行投资，这对于已经最大化其他退休帐户的高收入者尤其有利。
年金支出作为普通收入征税，如果您的退休税率低于您的工作年份，这可能是有益的。
年金允许在帐户之间进行免税转让，这可以帮助您管理纳税责任并最大程度地提高退休储蓄。

除了这些优势外，还有一些策略可以最大程度地减少您将要缴纳的税款。

将递延年金转移或转换为收入年金，这可以降低您的纳税责任。
从合格年金中撤回非合格年金，因为不合格的年金是由税后美元资助的，并且只有利息或收益作为普通收入征税。
利用延税的增长年金提供的优势。这使您的投资可以复合而无需征税，直到您收到分配为止。

合格年金和不合格的年金有什么区别？

合格的年金由税前资金资助，通常以税收优惠的退休帐户（例如IRA或401（k））持有。对合格年金的捐款是可以税收扣除的，但提款被征税为普通收入。

非合格年金另一方面，由税后美元资助，通常在退休帐户之外持有。对非合格年金的贡献是不可税收扣除的。

继承年金如何征税？

继承的年金通常需要征税，税收的金额和时机取决于一些因素，例如年金是否有资格（以税前的美元资金资助）或不合格（以税后税后资助）。

另一个因素是，原始所有者是否已经开始在过去之前从年金中获得付款。如果原始所有者已经开始收取付款，则可能要求受益人根据其税率支付其余付款税。假设原始所有者尚未开始收取付款。在这种情况下，受益人可以选择在设定的期间内获得一次性付款或付款，这可能会影响税收责任。

如果您是继承年金的受益人，请咨询可信赖的财务顾问或税务专业人士，以确定最大程度地减少继承税的最佳策略。

排除率是多少？

这排除率是用于描述年金付款部分的税项，该税款被认为是原始投资的回报，因此不需要征税。它是通过将合同的投资（投资税后货币的金额）除以预期收益来计算的。由此产生的百分比是每笔付款的一部分，这些部分被排除在税收中，作为本金的回报。

罗斯IRA年金如何用于税收目的？

通常，如果您遵守规则，Roth IRA年金是免税的。您为Roth IRA捐款的钱已经被征税，因此当您将其取出时，它不再征税。如果您超过59 1/2，并且您的Roth IRA帐户已经开放至少五年，那么您捐款的任何收入也可以免税。但是，有一些例外和特殊规则需要注意，因此，最好咨询税务专家以获取个性化建议。