如何为您找到最好的税务准备者

根据来自美国的纳税人，超过55％的纳税人使用付费准备者国税局（IRS）截至2021年12月。如果您定期求助于税务专业人士准备收益，或者您最近决定要与一个人一起工作，则可以在这里找到适合您税收情况的合适人选的提示。

关键要点

有几种类型的付费税准备者，但所有人都必须具有内部税收服务（IRS）的当前ID号。
准备者的证书水平越高，他们的收费就越多。
如果您接受审核，则只有某些类型的准备者才能在IRS之前代表您。

纳税申报表的类型

您可以让任何人 - 您的叔叔，您的邻居或最好的朋友 - 偿还您的纳税申报表。但是，如果您为此服务付费，则必须在IRS注册并有当前准备者税收标识号（PTIN），每年发给合格准备者的IRS号码。

符合条件的付费准备者属于以下类别，具体取决于他们的教育，专业组织的认证以及继续教育要求：

律师：这些专业人士获得了法律学位并通过了律师考试。他们获得州或州律师协会的许可，以实践法律，并遵守继续教育要求和道德规范。
CPA：认证的公共会计师已经通过了统一的CPA考试，并获得州会计委员会的许可；他们也有继续教育的要求。一些CPA专门从事税收准备和计划。
注册的代理人： 注册代理（EAS）已经通过了三部分的特别招生检查，证明了联邦税收的能力，并获得了国税局的许可。他们必须每三年完成每三年的继续教育72个小时。
年度申请季节计划参与者：该志愿计划认可不是律师，CPA或注册代理商的纳税申报准备者。参与者已经完成了IRS计划，并获得了继续教育，以准备特定的纳税年度。
ptin持有人：这些人有活跃的ptin，但他们没有专业证书或参加年度申请季节计划。他们不受国家，专业董事会或国税局的监督，也无权在美国国税局（IRS）之前代表客户（除了他们在2015年12月31日之前准备和提交的申报表外）。

美国国税局有一个在线目录 Ptins的准备者。它包括律师，CPA，注册代理商和年度申请季节计划的参与者，但不提供PTIN和其他证书的准备人。您可以通过凭据，邮政编码和距离距离搜索准备者，或确认税务准备者的凭据。

提示

入学的退休计划代理人和注册精算师是其他PTIN的准备者。这些专家通常不准备消费者纳税申报表，尽管它们包含在IRS目录中。

H＆R Block和Liberty Tax等店面准备人员通常会雇用一系列税务专业人员，主要是注册的代理商，CPA和律师。如果您访问其中一位准备者，您可能会分配给一个与您的回报复杂性保持一致的人。

税务准备者要花多少钱？

准备您的回报的人的证书越多，您就能越多期望付款。一般而言，您将向律师支付最高费用，然后是CPA，然后是注册代理商。年度备案季节计划的参与者和准备者没有任何特殊名称的费用最低费用。

提示

如果您每年赚取少于79,000美元，则可以使用IRS的免费文件计划，该计划使您可以免费准备和在线提交联邦所得税。

在全国各地的费用差异很大，具体取决于准备者的类型和回报的性质，例如您是否经营独资经营附表c，有复杂的投资交易，或拥有多个租赁特性。

大多数准备者每回报均收取固定费用。根据国家会计师协会的数据，2020年准备表格1040的平均费用为220美元，而在附表A中进行了逐项费集323美元。如果您添加时间表，您支付的金额将增加。例如，计划B的平均费用为42美元，附表C $ 192，附表D $ 118，时间表E。145美元。

哪种类型的税务准备者最好？

成本只是选择准备者的一个因素。根据您的情况，某些其他考虑因素可能很重要。这包括您是否可能想要准备者代表你如果国税局提出了任何有关您的回报的问题。这些是每种准备者的一些一般准则。

律师：最好使用律师来解决可能需要诉讼的最先进税收问题。如果任何问题可能涉及犯罪活动，也建议使用律师，因为客户对律师的披露通常是特权。
CPA：CPA经过培训以处理复杂的税收问题和特殊问题，例如犯罪返回。它们通过IRS的各个级别的互动代表客户，包括IRS内的审计和上诉。但是，CPA和客户在联邦税收之间只有有限的特权，并且该特权并不涵盖纳税申报表准备的事项。如果CPA怀疑犯罪问题，他们可能会引入律师进行进一步披露。
注册的代理人：这些专业人员可以处理大多数税收问题。他们在国税局之前拥有无限的代表权，可以在IRS审计和上诉期间代表客户。他们也对联邦税收问题有限。
年度季节计划参与者：这些人可以准备您的纳税申报表，但在国税局面前拥有非常有限的执业权。他们只能代表客户与IRS代理商和客户服务代表的互动。

ptin持有人：任何其他具有PTIN的准备者都可以适用于不涉及任何复杂税收问题的简单回报。客户可以赋予他们与IRS讨论申报表的项目的权力，但是这种类型的准备者不能代表IRS审计和上诉中的纳税人。

警告

避免任何计划根据退税的规模向您收费的准备人。

危险信号

当您确定要使用哪种类型的准备者时，请确保避免任何可能不道德或可能为您造成问题的人。如果国税局怀疑准备者的行为是阴暗的，那么他们的客户的回报可能会受到特别审查。可疑行为的一些小费：

根据退税的规模收费：这违反了准备者必须遵守的道德准则。
为您提供现金退款支票：准备人员会受到罚款，而仅提出要处理退款支票的要约是一个危险信号。
准备收益而无需询问您提供文档：在没有看到文件的情况下签署回报是非法的。
保证退款，或至少没有纳税责任，没有您的实际情况。

警告

法律要求有薪税准备者签署您的退货并提供其PTIN，因此请确保您的准备者在虚线上标志着。另外，在签署前查看纳税申报表，切勿签署空白或不完整的退货。密切关注路由和银行帐号，以确保您的退款转移到正确的位置（即您的银行帐户，而不是准备者的帐户）。

如果您有任何疑问，请检查在线评论网站，以了解其他消费者与准备者的经历。另外，请与适当的州会计委员会对CPA的投诉进行检查；对于律师，请咨询其州律师协会。

如果税务准备者的不当行为或不当税收准备惯例对您有影响，您可以向国税局投诉。

您可以报告不当行为的税务准备者吗？

是的。根据国税局（IRS）的说法，“大多数纳税申报表准备者都是专业，诚实和值得信赖的。但是，美国国税局致力于调查那些不当行动的人。”您可以报告不当行为的纳税申报表准备者，例如：

在不知情或同意的情况下提交回报
更改您的纳税申报文件
使用不正确的备案状态获得更大的退款
使用错误的豁免或抚养人获得更大的退款
调整收入以获得更大的退款
创建虚假费用，扣除或积分以获得更大的退款
误导您的退款

允许谁准备纳税申报表？

任何人都可以帮助您准备纳税申报表。但是，如果您要向某人支付此服务，则必须在IRS注册，并具有主动准备者税收标识号（PTIN）。律师，认证公共会计师（CPA）和注册代理人在国税局面前拥有无限的代表权。这意味着他们可以在任何税收问题上代表您，包括审计，付款和收款问题以及上诉。

年度备案季节计划的参与者和没有专业证书的PTIN持有人可以准备您的税款。但是，他们在审计，上诉和收集问题方面具有有限的代表权。

税务准备者应该电子档案回报吗？

是的。自电子申请于1980年代开始以来，美国国税局已处理超过12亿个电子文件的个人纳税申报表。根据美国国税局的说法，这是最安全，最准确的提交方法。根据第6011（e）（3）条内部税收法规，需要以电子方式提交11个以上的回报的付费准备者必须以电子方式提交。如果税务准备者不提供电子文件，则可能是一个危险信号，他们不准备许多纳税申报表（即他们的经验有限）。