常见的IRA翻车错误

您是否考虑过将传统IRA从一个金融机构滚动到另一个金融机构？也许您正在寻找更高的回报，更多的投资选择或更好的客户服务。以下是IRA滚动有关如何避免常见转车错误的规则和技巧。

60天的规则

德克萨斯州达拉斯的Revere Asset Management Inc.总裁CFA®表示：“ IRA规则可能很棘手，有些甚至有些变化，因此您需要小心，否则您可以缴纳所得税和罚款。”

收到IRA的资金后，您将有60天的时间来完成另一个IRA的转盘。“那是60天，而不是两个月。”Marguerita M. Cheng，CFP®，蓝海全球财富首席执行官，马里兰州盖瑟斯堡。

如果您不在允许的时间内完成转盘，或者不从国税局获得豁免或延期，则将将金额视为普通的国税局的收入。

您必须在纳税申报表中包含收入的金额，任何应纳税金额都将以您当前的普通税征税所得税率。另外，如果您不是59½岁分配发生的情况是，您将对撤军面临10％的罚款。

在您从IRA分发资产并滚动任何部分后，您不能在IRA中进行第二次免税转盘那个数量。

对IRA到IRA翻车的这种限制不适用于雇主计划的合格翻滚分布。因此，您可以从相同的合格计划中滚动多个分配，403（b），或一年内的457（b）帐户。

这个一年的限制也不适用于从传统IRA到Roth IRAS的翻车，或罗斯转换。

您可以在任何年龄的IRA中从IRA中进行免税翻车所需的最低分布（RMD）因为它将被认为是过多的贡献。

截至2023年1月，随着2022年《安全2.0法案》的通过，您每年都必须每年达到73岁的年龄。从2033年开始，RMD年龄将增加到75岁。

你的滚下从一个IRA到另一个IRA必须由同一财产组成。这意味着您不能从IRA购买现金分配，用现金购买其他资产，然后将这些资产汇总到新的或同一IRA中。如果发生这种情况，国税局将将来自IRA的现金分配视为普通收入。

如果一位57岁的企业家想将其一部分IRA从一个金融机构滚到另一个金融机构，但使用一些IRA资产来购买股票。她购买了股票，并将剩余的现金转移到新的IRA中。然后，她将股份存入同一IRA帐户，希望获得延税待遇。

美国国税局（IRS）认为，用于购买股票作为普通收入的现金分配的分配部分。由于她小于59½，美国国税局还将评估购买股票的应税部分的10％罚款。

如果您将IRA从一个金融机构转移到另一个金融机构，而不需要使用资金，则应考虑使用转移方法而不是翻转。转移是不可报告的，并且在任何时期的任何时间都可以进行。

“转移删除了转盘的提款过程，这确保了资产直接进入其最终帐户，投资者删除了与60天规则相关的风险。”马克·赫布纳，加利福尼亚州欧文的Index Fund Advisors，Inc。的创始人兼总裁活跃投资者的12步恢复计划。

“我认为，直接转移是将资金从一个IRA转移到另一个IRA的最佳解决方案，” Jr。Carlos Dias Jr.说。DIAS Wealth LLC在佛罗里达州玛丽湖。

如果您想避免预扣和相关的报告要求，请直接滚动，有时被称为受托人到受托人的转移，是一种应使用的方法来实现您的合格计划，403（b）计划或政府457计划帐户的转盘。另外，没有60天的窗口可担心。

未能从传统的IRA征收RMD征收不足25％的消费税。如果及时纠正了错误，则消费税将从25％减少到10％。该规定始于2022年12月31日的2022年12月31日之后的应税几年。

在换工作时，员工经常选择将其IRA帐户推向新雇主。传统的IRA也可以从一个金融机构转移到另一个金融机构，以获得更高的回报或更多投资选择。但是，许多规则适用于翻车，包括60天规则，RMD要求和相同的属性规则。