了解罗斯401（k）翻车的规则

可以将Roth 401（k）倒入现有的或新的Roth IRA或Roth 401（k）中。这些规则很复杂，因此您必须确保您了解五年的持有期，年龄限制，转盘是合格的还是不合格的分配，以及如果触发税款的任何税收影响。

罗斯规则

Roth IRAS和401（k）s允许您随时撤回捐款而无需罚款，但要撤回收益或税前的延期而无需罚款，您必须至少开放帐户五年，并为59½（称为合格分布）。

重要的是要了解，在做一个不合格的分布，使用比率来计算其收益的金额，以及贡献多少。该比率是通过将您贡献的金额除以帐户中的总金额来计算的。

例如，想象一下您的捐款$ 40,000，您的帐户余额为42,000美元。您的比例为$ 40,000÷$ 42,000 = 0.95。您进行了5,000美元的分配，因此您将该数字乘以您的比例。此分配的贡献部分为4,762美元（四舍五入），因此此分配中的238美元是收益，如果不合格，则应纳税。

只要使用以下方法之一，滚动通常不缴税。

您对Roth 401（k）翻车的选择仅限于Roth帐户。例如，您可以从罗斯401（k）进入罗斯IRA，或者您可以将旧的罗斯401（k）滚入新的罗斯401（k）中。

您可以通过三种方式将罗斯401（k）滚动到：

直接滚动：您的计划保管人可以将支票切成新帐户，而您将其带到新帐户或发送到新帐户的情况下，而无需罚款。
受托人到信任者：旧帐户和新帐户保管人在没有罚款的情况下为您处理转移。这也称为直接转移。
60天翻车：您可以将资金从帐户中取出作为分配，以将其纳入新计划。您有60天的时间来完成转移。如果您不在那个时候将资金存入另一个合格的退休帐户中，则将支付任何必要的税款和罚款。

在401（k）内部持有的资金通常受到某些法律判决和债权人的良好保护。

Roth IRA的捐款可以随时免税和免税，无论年龄如何，但收益分配规则各不相同。一个合格的分布从罗斯IRA符合五年规则，并且在59½岁时或之后，由于残疾或首次购房。这些合格的分配不含税收和罚款。

如果不满足这些条件，则从该帐户中提取收入的收入将缴纳选择性所得税和罚款。所得税将根据您的捐款收益征收利益，如果您进行不合格的分配，则可能对部分分配的罚款征收10％的罚款。

IRA经常提供的投资选择要比401（k）s多。 401（k）中您的选择有时可能仅限于共同基金或几个不同交易所交易的资金（ETF），取决于托管人，而您通常对IRA有更多选择。

资金从罗斯401（k）滚动到现有的罗斯IRA，符合五年持有期的Roth IRA的五年时钟。但是，如果将罗斯401（k）的资金推到新的罗斯艾拉。

例如，假设您在2016年开设了Roth IRA。您从2019年到2023年为雇主工作，然后辞职。从罗斯401（k）中全面分发到罗斯IRA符合合格发行的五年规则，因为您将资金投入资金的Roth IRA已经存在了五年以上。

如果您将旧的Roth 401（k）汇入新的Roth 401（k），则新帐户中的特定分配规则将因计划而异。您的新雇主人力资源部门应该能够为此提供帮助。

但是，某些基本条件适用。如果您决定通过旧的罗斯401（k）将资金从受托人到信任的转让中汇出到新的罗斯401（k），则资金在旧计划中的数年应计入五年的合格发行期。第一雇主必须就雇员捐款并确认他们的第一年就与新雇主联系。

如果您只对新的罗斯401（k）进行部分滚动，则五年将再次开始。您在旧的罗斯401（k）中没有获得信用。

在做出决定之前，与您的税收或财务顾问谈谈最适合您的事情。根据您的情况和该计划的规则，您可能最终会在以前的雇主计划中离开罗斯401（k）。

您可以联系您的退休计划经理，并要求翻车。他们应该为您提供一些您希望其工作方式的选择，例如削减支票并发送到新的退休帐户托管人，将余额转移到新的托管人中，或者向您削减支票以供资金存入60天内。此外，您只能滚动到另一个Roth型帐户。

是的。在某些特殊情况下，例如残疾或苦难提取（可能会征税）。

您只能捐款23,500美元，您的雇主在2025年的总捐款总额不得超过$ 70,000（2024年为69,000美元）。如果您50岁以上，则可以每年额外捐款7,500美元。

向罗斯401（k）滚动资金的规则很复杂。在您决定如何处理这些资金之前，请务必对税收和其他含义进行充分调查。在您离开计划之后如何处理这些资金 - 最好在制定计划之前咨询税务专业人员或顾问，以确保您不会触发不必要的税收活动。