壳牌公司：合法用途、风险和市场影响

要点

空壳公司是用于持有资产和促进商业交易的法人实体。
它们可能会掩盖资产所有权，并且容易被滥用于洗钱等非法活动。
美国证券交易委员会密切监控空壳公司，以确保透明度并保护投资者。
与空壳公司不同，特殊目的实体（SPE）用于通过隔离风险企业来管理金融风险。
适当的监管对于防止滥用至关重要，同时认识到它们在全球市场中的作用。

空壳公司是不拥有实际资产或经营业务的合法法人实体。它们充当各种公司的交易工具并用于多种目的。它们提供税收优惠并促进资产管理。

它们通常用于获得融资、维持对企业的控制，给予企业更优惠的税收待遇，偶尔也会提供便利以及其他非法活动。美国证券交易委员会 (SEC) 和监管要求管理其滥用行为。

壳牌公司是如何组建和架构的？

空壳公司是非上市公司，这意味着它们没有在任何证券交易所上市。供投资者买卖。大多数只是名义上存在，而不是作为邮寄地址和作为注册金融实体的书面形式。成为一个，利害关系方必须首先向美国证券交易委员会（SEC）备案。例子是（有限责任公司）和信托，前提是它们不包含任何实物财产。从某种意义上说，任何该文件与从技术上讲，是一家空壳公司。

壳牌公司的合法用途

如前所述，绝大多数空壳公司都有合法目的，例如持有股票或另一个商业实体的，或为了促进和企业，正如财政部所解释的。例如，许多微型公司属于空壳公司类别，因为它们通常资产有限，而且交易量经常低于平均水平。许多互联网初创公司绝对是空壳公司。它们还可以有效地保护或保护董事免受绑架者或好管闲事者的侵害。

合法使用空壳公司的一个例子是一家公司与另一家公司进行财务往来。然而，如果“A公司”因“B公司”声誉不佳而不想与“B公司”有关联，他们可以创建一个空壳公司，通过该空壳公司来掩盖交易。

与壳牌公司有关的非法活动

然而，空壳公司经常参与非法活动。 2012 年 5 月，美国证券交易委员会 (SEC)379 家不活跃的公司很容易受到以及其他潜在的欺诈计划。这些公司的基本特征是能够掩盖资产的真实所有权。再加上普遍缺乏的额外好处空壳公司行业内的金融交易（这些公司是在他们的公开披露中），并且个人和企业理所当然地会滥用这些福利。

空壳公司模式的一个常见滥用行为是洗钱。当通过非法手段获取资金时，至关重要的是要有足够的缓冲措施来防止资金被发现。空壳公司是实现此目的的理想选择。通过掩盖空壳公司的所有权及其活动，隐藏大量资金的真实来源和意图相对简单。当然，我们不会知道。

美国证券交易委员会高度意识到空壳公司结构的可疑性质，并积极监控空壳公司空间。事实上，美国证券交易委员会要求空壳公司在可能误导投资者的情况下公开披露信息，例如私营公司与空壳公司的合并。

比较壳牌公司和特殊目的实体 (SPE)

一个(SPE) 与空壳公司非常相似，但也有明显不同。与空壳公司非常相似，特殊目的实体是向美国证券交易委员会备案的法人实体。 SPE 的利用方式与空壳公司有很多相同之处：描绘比真实情况更有利的公司地位。然而，与空壳公司不同的是，SPE 是由公司使用的通过将资产分配给特殊目的实体。通过这种方式，上市公司可以使自己免受风险更大的商业风险的影响，也可以免受其中项目的责任。