专家对DIY税收软件的看法

使用软件准备并提交您自己的税款是一种快速增长的现象。在2023年，有超过6500万纳税人准备自己的税收，比上一年减少了约2.8％。

如果您尚未掌握“自己的税收”潮流，应该是吗？著名的税法专家和北卡罗来纳大学教堂山法学教授凯瑟琳·德莱尼·托马斯（Kathleen Delaney Thomas）同意进行独家访谈，以帮助回答有关税收软件的问题和其他问题。我们编辑的对话如下。

定义税收软件

Investopedia：什么是税收软件，人们应该实际期望它做什么？

托马斯：我认为税收软件是自动化税收准备过程的东西。税收软件无需手工填写纸张表格并添加物品，而是为我们做到这一点。

它也可以帮助我们保持井井有条。例如，如果我的税收软件会自动导入我的W-2或1099，则我不必跟踪这些文档的纸质副本，也不必花时间投入数字。 （当然，从理论上讲，我们应该仔细检查进口数字与我们的纸质副本相匹配。）。在这些方面，税收软件可以节省我们的大量时间。

许多纳税人也可能会发现税软件的“面试”功能有所帮助。通过提出许多面试风格的问题，税收软件可以帮助纳税人确定收益的哪些部分与他们的税收情况有关。

Investopedia：相反，从税收软件中期望什么是不现实的？

托马斯：当我不知道法律如何适用于我时，税收软件不能也不应该取代税收建议。如果我知道我可以扣除我的慈善捐款，那么税收软件做得很好，使我可以轻松地将这些数字输入该计划，并在我的纳税申报表中正确地报告它们。它也将进行“数学”，并告诉我我的个人扣除额是否足够列出，或者我是否应该进行标准扣除。

但是，税收软件不一定告诉我我捐款是否可以免税。这是一个法律问题。同样，想象一下我与客户付了午餐，我不确定这是可扣除的业务费用还是个人（不可扣除）消费费用。税收软件不能为我决定如何正确地表征费用（可扣除额与不可扣除）。

通常，软件公司将发布法律摘要，以帮助纳税人自己回答这些法律问题。美国国税局还发布了法律摘要，因此不必使用税收软件查找此类书面摘要。

Investopedia：使用软件的自我准备对谁来说是最有意义的？

托马斯：对于许多具有相对简单的税收情况的申报者，使用税收准备软件进行自我准备是很有意义的。对于没有大量逐项扣除的员工（获得W-2而不是自雇人士/独立承包商）的员工（而不是自雇人士/独立承包商）尤其如此。如果我的主要收入来源是工资，而我声称除标准扣除以外的其他扣除额很少，那么自准备很简单。

即使对于那些具有更复杂税收情况的人（例如，具有许多逐项扣除的人或自雇收入的人），如果这些人愿意花费额外的时间准备自己的回报并感到自信，则税收软件可能会很好。

只要不涉及复杂的法律问题，软件的自行准备就相当简单。

Investopedia：普通人使用税收软件是否涉及学习曲线？

托马斯：我认为许多计划旨在吸引没有税收系统经验的人。如果一个人的税收情况相对简单，我认为这不是一个陡峭的学习曲线。

Investopedia：使用税收软件有潜在的陷阱吗？

托马斯：我认为最大的潜在陷阱是为不需要的功能付出了太多。软件公司会宣传升级和其他服务，例如审计保护，我不确定平均税收软件消费者知道这些升级和其他服务是否对其个人税收情况有用或必要。

例如，如果您是工资收入者（获得W-2，没有其他收入来源），并且您声称您的标准扣除额，那么由IRS审核的几率非常低（可能小于1％）。购买审计保护可能不是一项不错的投资。

我还担心纳税软件公司承诺纳税人，他们将“最大化”其扣除额。国会于2017年颁布了税收改革后，现在的标准扣除额很高[单一纳税人的13,850美元，截至2023年，联合申报表的27,700美元）。结果，只有一小部分（约10％）纳税人逐项扣除。

对于大多数声称标准扣除的纳税人，除非他们拥有企业，否则他们不太可能进行任何特殊扣除额，税收软件将帮助他们最大化。

Investopedia：实际上有任何附加服务有用吗？

托马斯：我不确定任何附加服务是否有用。但是，软件程序通常会收取更高的费用，以获得更复杂的纳税申报表。

例如，如果您必须准备附表C，因为您是自雇人士，则可能需要支付W-2员工不收取的额外费用。

Investopedia：一个人如何在DIY税收软件，人类税收准备者和税务律师之间做出决定？

托马斯：几乎可以肯定，您不需要税务律师来准备纳税申报表。通常，除非个人已经与可能最终在法庭的国税局发生争议，否则不需要税务律师。或者，高收入纳税人可以聘请律师来帮助他们以税收有效的方式管理事务。

但是，大多数纳税人都在考虑使用软件进行自我准备或雇用纳税申报表（理想情况下是有执照的CPA）之间的选择。至于为什么人们会自我腾出或聘请专业人士 - 部分是关于您的税收状况的复杂性，部分是关于个人喜好的。

有些人使用专业人员可能会感觉更好，并且知道不会出现错误或避免自准备的麻烦，即使他们有简单的税收情况。其他人可能想使用专业人员，因为他们患有复杂的税收状况，专家更好地管理。

例如，经营企业或拥有投资物业的人最好使用专业人员来帮助他们跟踪并正确报告收入，自雇税和扣除。使用自准备软件可能会更便宜，但要自己准备复杂的纳税申报表。

但是，回到相对简单的税收状况：工资收入，很少或没有逐项扣除 - 这些人可能会通过自我准备就可以省钱。

Investopedia：某些纳税人是否有免费替代方案？

托马斯：是的，是的，是的。低于一定收入门槛的申报人[2023年$ 79,000调整后的总收​​入]应该去IRS免费文件网站找到免费的备案选项。

重要的是，他们从该网站而不是直接从软件公司的网站访问软件很重要。如果他们做后者，他们可能最终会出乎意料地收取他们认为是免费的服务。

Investopedia：购买税收软件时，人们应该寻找哪些东西？

托马斯：费用 - 周围展示。首先寻找适合您的免费文件选项（来自IRS网站）。

它是否具有足够的安全保障措施（EG，两步验证）来保护您免于偷走信息？

易用性：设计良好且用户友好吗？

是否有易于到达的客户支持服务？

它是否可以安全地存储明年使用的纳税申报表信息？

如果需要，您可以登录并访问上一年的退货吗？

它会从您去年的今年回报率中导入信息吗？

Investopedia：是否有用于税收软件的监管机构？

托马斯：软件公司受财政部和IRS的次要法规，要求他们进行电子文件回报，而不会披露机密信息。它们还遵守有关隐私的FTC规则。

最大的软件公司与IRS有合同安排（提供了一些消费者保护）。我有广泛发布的推文。

但是正如我在规范纳税申报表， 税 软件公司在内容方面并没有受到严格的监管。

我不知道任何特定的消费者保护法规，这些法规保护消费者免受税收软件产品的超售。我不是非税法法规的专家，因此我可能会在消费者保护方面缺少一些东西。