小型企業主忽略了5個稅收中斷

對於小企業主來說，稅收季節可能會很大，向政府付出一筆錢的前景並不令人愉快。這就是為什麼要確保您獲得的所有稅收減免至關重要的原因。這裡有五種經常被忽視的稅收減免，可以為您和您的企業節省一些錢。

商業稅收減免：概述

國稅局（IRS）將可扣除的業務支出定義為對業務“普通和必要的”。當然，該機構用有關可扣除費用的一系列規則來支持這一模棱兩可的短語。

雖然許多最常見的個人可用稅收減免被消除或封頂減稅和工作法在2017年，業務扣除基本上是完整的。

其中一些可扣除的費用很明顯，例如辦公室租金，設備和用品，員工薪水和商業保險，而其他一些最初可能不會發生。

如果您的某些日常支出具有相關的商業目的，則可以扣除。

1。合格的餐費

如果您經常吃午餐，則可以扣除這些用餐費用的50％。當您與合作夥伴，員工或業務聯繫人見面時，請考慮在午餐時進行。只要支出合理，您就可以扣除在開展業務時產生的進餐成本的50％。

為了最大化這種扣除額，重要的是要維護詳細記錄，包括日期，位置，參與者和餐點的商業目的。利用會計軟件可以簡化跟踪這些費用，並確保您捕獲所有可扣除餐的成本。國稅局詢問您的任何膳食費用扣除額，以防您的收據。

2。手機和互聯網

許多小型企業主用於企業和個人用途。這些與業務相關的成本的部分是可扣除的。

要要求進行此扣除，您需要確定用於業務的使用百分比，並將該百分比應用於您的總賬單。例如，如果您的手機使用中有60％是出於業務目的，則可以扣除手機費用的60％作為商業費用。同樣，對於互聯網使用，計算與業務相關的百分比並扣除該部分。

保留與業務相關的呼叫和互聯網使用的日誌可以幫助支持這種扣除。此外，使用單獨的設備或服務進行業務和個人使用可以提供更清晰的文檔並最大化扣除額。

3。醫療保費

如果您有個人健康計劃（不是小組計劃），並在沒有稅收減免或補貼的情況下自付費用支付您的醫療保費，則可以要求這些保費作為扣除。要符合資格，您需要成為一個獨資所有人，合夥企業或合夥人有限責任公司（LLC），或一個股東S公司誰擁有超過2％的股票。

假設您是一名獨資經營者，您的業務和個人收入總計為60,000美元。您的州和聯邦所得稅義務可能約為30％。如果您每年為自己和您的家人花10,000美元用於健康保險費，則可以扣除這筆費用。您的應稅收入為$ 50,000而不是60,000美元，為您節省了約3,000美元的總稅款。

自僱的健康保險扣除被認為是對收入的調整，並報告了IRS表格1040附表1：額外收入和收入的調整（第17行）。

擁有員工的企業主他們提供健康保險的人通過小組計劃還可以扣除他們作為業務費用所支付的任何部分保費。

此外，聯邦政府小型企業健康方案計劃（SHOP）的小型企業可能有資格獲得小企業保健稅收抵免，可以覆蓋其費用的50％。（（稅收抵免比扣除額更好，因為它們減少了您按美元的美元基礎欠下的稅款，而不是簡單地減少您所徵稅的收入量。

4。汽車里程

即使您不嚴格使用汽車或其他汽車或其他汽車，也可以扣除與商業相關目的使用個人汽車的費用。

您可以通過兩種不同的方式來計算扣除額，其中第一種更簡單：

• 您可以採取標準扣除額，即2023納稅年度為每英里65.5美分。只需將其乘以您開展業務的里程數即可。在2024納稅年度，這個數字已增加到每英里67美分。
• 另外，您可以使用實際的費用方法，該方法需要您跟踪所有與汽車相關的費用，包括貸款或租賃付款，天然氣，石油，維修，保險，註冊費和折舊。將成本加起來，然後將總數乘以專門用於業務的年度里程的百分比。

除了推論外，您還可以扣除與業務相關的通行費和停車費，這是單獨報告的。

5。其他旅行費用

當您完全出於商務旅行時，這些費用是完全可扣除的。同樣，當您完全出於樂趣而旅行時，這些費用也不是。但是，如果您的旅行結合了業務和樂趣，您可能有資格扣除與業務相關的旅行成本的一部分。國內外旅行的規則不同，慣例和“豪華水旅行”都有自己的一套規則。美國國稅局將它們闡明出版物463：旅行​​，禮物和汽車費用。

關於旅行的主題，如果您在信用卡上加點積分或里程，最好將它們保存用於不可扣除的度假旅行，並全部扣除商務旅行的費用。

底線

企業主有資格獲得各種稅收減免，而那些不擁有企業的人則沒有。這些可能包括與車輛，家庭辦公室，旅行成本，醫療保健和技術有關的成本。