ประกันสังคมต้องเสียภาษีหรือไม่? คุณจะจ่ายเท่าไหร่

ชาวอเมริกันส่วนใหญ่ที่ได้รับผลประโยชน์ประกันสังคมจ่ายภาษีเงินได้ 50% ถึง 85% ของเงินนั้นเนื่องจากรายได้รวมของพวกเขาจากประกันสังคมและแหล่งข้อมูลอื่น ๆ ผลักดันพวกเขาเหนือเกณฑ์สำหรับภาษีที่จะเตะ

สามกลยุทธ์สามารถช่วยคุณ จำกัด จำนวนภาษีที่คุณจ่ายให้กับผลประโยชน์ประกันสังคม: วางรายได้การเกษียณอายุในกบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลของ Roth (Roth IRA)ถอนรายได้ที่ต้องเสียภาษีก่อนเกษียณหรือซื้อเงินรายปี

ประเด็นสำคัญ

มากถึง 50% ของรายได้ประกันสังคมจะต้องเสียภาษีสำหรับบุคคลที่มีรายได้รวมอย่างน้อย $ 25,000 และสำหรับคู่รักที่ยื่นร่วมกันกับรายได้รวมอย่างน้อย $ 32,000 รวมถึงประกันสังคม
รายได้ประกันสังคมมากถึง 85% อาจต้องเสียภาษีสำหรับบุคคลที่มีรายได้รวมอย่างน้อย $ 34,000 และสำหรับคู่รักที่ยื่นร่วมกับรายได้รวมอย่างน้อย $ 44,000 รวมถึงประกันสังคม
ผู้เกษียณอายุที่มีรายได้ จำกัด เกินกว่าประกันสังคมมักจะไม่ต้องเสียภาษีจากผลประโยชน์ของพวกเขา
เพื่อลดความรับผิดทางภาษีให้ใช้กลยุทธ์เช่นการมีส่วนร่วมกับ Roth IRAs ถอนรายได้ที่ต้องเสียภาษีก่อนการเกษียณอายุหรือการซื้อค่างวด

รายได้ประกันสังคมของคุณต้องเสียภาษีเท่าใด?

การชำระเงินประกันสังคมได้รับการเก็บภาษีสูงกว่าขีด จำกัด รายได้ที่แน่นอนตั้งแต่ปี 2526

อย่างไรก็ตามไม่มีใครจ่ายภาษีเพื่อผลประโยชน์ประกันสังคมเต็มรูปแบบและส่วนที่ต้องเสียภาษีสูงสุดคือ 85%

นี่คือวิธีที่ไฟล์Internal Revenue Service (IRS)คำนวณส่วนใดของผลประโยชน์ของคุณที่ต้องเสียภาษี:

รายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI): เริ่มต้นด้วย AGI ของคุณซึ่งรวมถึงการชำระเงินประกันสังคมและแหล่งรายได้อื่น ๆ เช่นค่าจ้างเงินปันผลการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs)จากบัญชีเกษียณอายุที่ผ่านการรับรอง, และการจ้างงานตนเองรายได้
ดอกเบี้ยที่ได้รับการยกเว้นภาษี: เพิ่มดอกเบี้ยที่ไม่สามารถทำได้ แม้ว่ามันจะไม่ต้องเสียภาษี แต่ก็ยังคงเป็นปัจจัยในการคำนวณ
รายได้รวมกัน: รวม AGI ความสนใจที่ไม่สามารถทำได้และครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ หากยอดรวมนี้เกินเกณฑ์ส่วนหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณจะเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี-

จำนวนเงินที่คุณเป็นหนี้ขึ้นอยู่กับว่าจำนวนนั้นลงจอดในตารางภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง

รายได้รวม = รายได้รวมที่ปรับแล้ว + ดอกเบี้ยที่ไม่สามารถทำได้ + ครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ

สำคัญ

กุญแจสำคัญในการลดภาษีเกี่ยวกับผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณคือการลดจำนวนรายได้ที่ต้องเสียภาษีที่คุณมีเมื่อคุณเกษียณ แต่ไม่ลดรายได้ทั้งหมดของคุณ

ผลประโยชน์การเกษียณอายุประกันสังคมรายเดือนโดยเฉลี่ยอยู่ที่ $ 1,907 ณ เดือนมกราคม 2567 ซึ่งมีมูลค่า $ 22,884 ต่อปี

เปอร์เซ็นต์ที่ต้องเสียภาษีตามรายได้ของคุณ

กรมสรรพากรมีแผ่นงานที่สามารถใช้ในการคำนวณภาษีเงินได้ทั้งหมดของคุณที่ครบกำหนดหากคุณได้รับผลประโยชน์ประกันสังคมด้านล่างเป็นรายละเอียดของไฟล์ส่วนที่ต้องเสียภาษีผลประโยชน์ประกันสังคมขึ้นอยู่กับระดับรายได้สำหรับทั้งบุคคลและคู่สมรส

สถานะการยื่น	รายได้รวมกัน	ส่วนที่ต้องเสียภาษีของผลประโยชน์
รายบุคคล	$ 25,000– $ 34,000	สูงถึง 50%
รายบุคคล	มากกว่า $ 34,000	มากถึง 85%
แต่งงาน (ยื่นร่วมกัน)	$ 32,000– $ 44,000	สูงถึง 50%
แต่งงาน (ยื่นร่วมกัน)	มากกว่า $ 44,000	มากถึง 85%

ตัวอย่างสำหรับบุคคล

สมมติว่าคุณเป็นผู้เสียภาษีรายบุคคลที่ได้รับเงินประมาณ 18,000 ดอลลาร์จากการบริหารประกันสังคม (SSA)ปีที่แล้ว. คุณมีรายได้อื่น $ 20,000 เพิ่มทั้งสองเข้าด้วยกันและคุณมีรายได้รวมประมาณ $ 38,000 รายได้รวมของคุณคำนวณได้เพียง $ 29,000 อย่างไรก็ตามรายได้อื่น ๆ บวกครึ่ง ผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ นั่นคือช่วง $ 25,000 ถึง $ 34,000 สำหรับภาษี 50% ของผลประโยชน์ของคุณ

ตัวอย่างสำหรับคู่สมรส

สมมติว่าคุณเป็นคู่ที่มีการยื่นแบบกึ่งเกษียณร่วมกันและมีผลประโยชน์ประกันสังคมรวมกันที่ $ 26,000 คุณมีรายได้อื่น $ 30,000 เพิ่มทั้งสองเข้าด้วยกันและคุณมีรายได้รวมรวม $ 56,000

รายได้รวมของคุณสำหรับประกันสังคมคือ $ 43,000: รายได้อื่น ๆ ของคุณบวกครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ รายได้รวมนี้ตกอยู่ในช่วง $ 32,000 ถึง $ 44,000 ดังนั้นครึ่งหนึ่งของความแตกต่างระหว่างรายได้และเกณฑ์จะคำนวณที่ 50% เพื่อให้ได้เงินที่ต้องเสียภาษี

เครื่องมือภาษีประกันสังคมผลประโยชน์

ตัวอย่างที่ตรงไปตรงมาเหล่านี้อาจไม่สามารถใช้กับคุณได้ ผู้ช่วยภาษีแบบโต้ตอบของ IRS (ITA) จะนำคุณผ่านภาวะแทรกซ้อนที่อาจเกิดขึ้นและคำนวณว่าส่วนใดของรายได้ของคุณต้องเสียภาษี IRS ประกาศ 703อธิบายกฎภาษีเพื่อผลประโยชน์

คู่สมรสผู้รอดชีวิตความพิการและผลประโยชน์ SSI ต้องเสียภาษีหรือไม่?

โปรแกรมเหล่านี้เป็นไปตามกฎทั่วไปเช่นเดียวกับโปรแกรมประกันสังคมสำหรับผู้เกษียณยกเว้นสำหรับรายได้เสริมความปลอดภัย (SSI)-

ผลประโยชน์ของคู่สมรส	ผลประโยชน์ประกันสังคมคู่สมรสปฏิบัติตามกฎภาษีเดียวกันกับประกันสังคม สูงถึง 50% จะต้องเสียภาษีหากรายได้สูงกว่า $ 25,000 สูงถึง 85% หากรายได้สูงกว่า $ 34,000
ผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิต	ผลประโยชน์ของผู้รอดชีวิตการจ่ายเงินให้กับเด็กเล็กมักจะต้องเสียภาษีเพราะเด็กเพียงไม่กี่คนที่มีรายได้อื่น ๆ ที่มาถึงช่วงที่ต้องเสียภาษี ผู้ปกครองหรือผู้ปกครองที่ได้รับผลประโยชน์ในนามของเด็กไม่จำเป็นต้องรายงานผลประโยชน์เหล่านี้เป็นส่วนหนึ่งของรายได้
ผลประโยชน์ความพิการ	ปฏิบัติตามกฎภาษีเดียวกันกับผลประโยชน์การเกษียณอายุ: ต้องเสียภาษีหากรายได้สูงกว่า $ 25,000 สำหรับบุคคลหรือ $ 32,000 สำหรับคู่รัก (ณ ปี 2024)
ผลประโยชน์ของ SSI	SSI ไม่ต้องเสียภาษี มันเป็นโปรแกรมตามความต้องการสำหรับผู้ที่ตาบอดพิการหรืออายุ 65 ปีขึ้นไป

การจ่ายภาษีเกี่ยวกับประกันสังคม

คุณควรได้รับแบบฟอร์ม SSA-1099 ซึ่งเป็นงบสิทธิประโยชน์ประกันสังคมทุกเดือนมกราคมมีรายละเอียดผลประโยชน์ของคุณในช่วงปีภาษีก่อนหน้า คุณสามารถใช้เพื่อตรวจสอบว่าคุณเป็นหนี้ภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางเกี่ยวกับผลประโยชน์ของคุณหรือไม่ข้อมูลมีให้ออนไลน์หากคุณลงทะเบียนในเว็บไซต์ประกันสังคม

ข้อเท็จจริง

คุณสามารถทำการชำระภาษีโดยประมาณรายไตรมาสให้กับ IRS หรือมีภาษีของรัฐบาลกลางที่ถูกระงับจากการจ่ายเงินของคุณก่อนที่คุณจะได้รับหากคุณเป็นหนี้ภาษีประกันสังคมของคุณ

ภาษีของรัฐเกี่ยวกับประกันสังคม

ผลประโยชน์ประกันสังคมภาษีเก้ารัฐในบางกรณี ตรวจสอบกับไฟล์หน่วยงานภาษีของรัฐหากคุณอาศัยอยู่ในโคโลราโดคอนเนตทิคัตมินนิโซตามอนทานานิวเม็กซิโกโรดไอส์แลนด์ยูทาห์เวอร์มอนต์หรือเวสต์เวอร์จิเนียเช่นเดียวกับภาษีของรัฐบาลกลางว่าหน่วยงานเหล่านี้ภาษีประกันสังคมแตกต่างกันอย่างไรรายได้และเกณฑ์อื่น ๆ

3 วิธีในการลดภาษีเกี่ยวกับผลประโยชน์ประกันสังคม

วิธีที่ง่ายที่สุดในการรักษาไฟล์ผลประโยชน์ประกันสังคมฟรีจากภาษีเงินได้คือการรักษารายได้รวมทั้งหมดของคุณให้ต่ำกว่าเกณฑ์เพื่อชำระภาษี นี่อาจไม่ใช่เป้าหมายที่เป็นจริงสำหรับทุกคน คุณมีตัวเลือกอื่นอีกสามตัวเพื่อ จำกัด ภาษีที่คุณเป็นหนี้:

วางรายได้การเกษียณอายุในบัญชี Roth
ถอนรายได้ที่ต้องเสียภาษีก่อนเกษียณ
ซื้อเงินรายปี

วางรายได้การเกษียณอายุในบัญชี Roth

การมีส่วนร่วมในRoth IraหรือRoth 401 (K)ทำด้วยดอลลาร์หลังหักภาษีและการถอนเงินจากบัญชีเหล่านี้ปลอดภาษีหากถูกนำมาหลังจากอายุ59½และบัญชีได้เปิดอย่างน้อยห้าปี Roth เหล่านี้การกระจายจะไม่นับรวมกับรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณและจะไม่เพิ่มภาษีจากผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ

การแจกแจงที่นำมาจากกIRA ดั้งเดิมหรือแบบดั้งเดิม 401 (k)อย่างไรก็ตามแผนจะต้องเสียภาษี

ข้อได้เปรียบของ Roth ทำให้การพิจารณาการผสมผสานของบัญชีเกษียณอายุปกติและ Roth เป็นอย่างดีก่อนอายุเกษียณ การผสมผสานจะช่วยให้คุณมีความยืดหยุ่นมากขึ้นในการจัดการการถอนเงินจากแต่ละบัญชีและลดภาษีให้น้อยที่สุดที่คุณจะได้รับจากผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ เอฟเฟกต์ที่คล้ายกันสามารถทำได้โดยการจัดการการถอนเงินของคุณจากการออมแบบดั้งเดิมบัญชีตลาดเงิน, หรือที่เก็บภาษีบัญชี

ถอนรายได้ที่ต้องเสียภาษีก่อนเกษียณอายุ

พิจารณาถอนเงินจากบัญชีเกษียณก่อนที่คุณจะเริ่มได้รับประกันสังคม หากคุณทำการถอนเงินเหล่านี้ในขณะที่คุณยังทำงานอยู่พวกเขาสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในระหว่างการเกษียณอายุอาจลดภาษีเกี่ยวกับผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณในภายหลัง

เคล็ดลับ

คุณอาจอยู่ในช่วงปีที่มีรายได้สูงสุดระหว่างอายุ59½และอายุเกษียณของคุณ นำเงินจำนวนหนึ่งออกจากบัญชีเกษียณอายุของคุณและชำระภาษี จากนั้นคุณสามารถใช้งานได้ในภายหลังโดยไม่ต้องผลักดันรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ

คุณสามารถใช้การแจกแจงแบบปราศจากโทษได้หลังจากอายุ59½ คุณจะหลีกเลี่ยงการถูก dinged สำหรับการถอนเงินเหล่านี้เร็วเกินไป แต่คุณยังต้องจ่ายภาษีเงินได้ตามจำนวนเงินที่คุณถอนออกจากบัญชีดั้งเดิมมากกว่าบัญชี Roth

การถอนเงินจะต้องเสียภาษีเว้นแต่ว่าพวกเขามาจากบัญชี Roth ดังนั้นพวกเขาจะต้องวางแผนอย่างรอบคอบด้วยการจับตาดูภาษีอื่น ๆ ที่คุณจะจ่ายในปีนั้น เป้าหมายคือการจ่ายภาษีให้น้อยลงโดยการถอนเงินมากขึ้นในช่วงระยะเวลาการรักษาความปลอดภัยก่อนสังคมนี้มากกว่าที่คุณต้องการหลังจากที่คุณเริ่มรับผลประโยชน์ สิ่งนี้ต้องพิจารณาการกัดภาษีทั้งหมดจากการถอนผลประโยชน์ประกันสังคมและแหล่งข้อมูลอื่น ๆ

ระวังเช่นกันว่าคุณต้องใช้ RMD จาก 401 (k) ของคุณ IRA แบบดั้งเดิมและบัญชีเกษียณอายุอื่น ๆ คุณต้องเริ่มต้นการแจกแจงเริ่มต้นในปีที่คุณอายุ 73 ปีถ้าคุณอายุ 72 หลังจากวันที่ 31 ธันวาคม 2566

กลยุทธ์นี้มีประโยชน์อื่น: คุณอาจสามารถชะลอการสมัครเพื่อรับผลประโยชน์ประกันสังคมโดยใช้การแจกแจงเหล่านี้เพื่อเพิ่มรายได้ของคุณเมื่อคุณเกษียณหรือใกล้จะเกษียณและสิ่งนี้จะเพิ่มขนาดของการชำระเงินของคุณ

ซื้อเงินรายปี

อันสัญญาเงินงวดที่มีอายุยืนยาวที่ผ่านการรับรอง (QLAC)คือเงินรายปีรอการตัดบัญชีที่ได้รับทุนจากการลงทุนจากกแผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองหรือ IRA QLACs ให้การชำระเงินรายเดือนตลอดชีวิตและได้รับการป้องกันจากการตกต่ำของตลาดหุ้น พวกเขาได้รับการยกเว้นจากกฎ RMD จนกว่าการจ่ายเงินจะเริ่มขึ้นหลังจากวันที่เริ่มต้นปีที่กำหนดตราบใดที่เงินงวดเป็นไปตามข้อกำหนดของ IRS

ข้อเท็จจริง

รายได้ที่มีอายุยืนยาว (รายได้ LONTEVITY LONTEVITY (QLAC) สามารถรอการตัดบัญชีได้จนถึงอายุ 85 ปีคู่สมรสหรือคนอื่นสามารถเป็นผู้ร่วมปีได้ดังนั้นทั้งคู่ที่มีชื่อจะได้รับความคุ้มครองโดยไม่คำนึงถึงระยะเวลาที่พวกเขามีชีวิตอยู่

QLACs สามารถช่วยลดการกัดภาษีที่นำมาจากผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณโดยการ จำกัด การแจกแจงและทำให้รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในระหว่างการเกษียณอายุ มีกฎว่าบุคคลสามารถใช้จ่าย 25% หรือ $ 135,000 (แล้วแต่จำนวนใดจะน้อยกว่า) ของบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุหรือ IRA เพื่อซื้อ QLAC ด้วยพรีเมี่ยมเดียว แต่กฎนั้นถูกยกเลิกเมื่อเดือนมีนาคม 2567

QLAC ไม่ควรซื้อเพียงเพื่อลดภาษีเพื่อผลประโยชน์ประกันสังคม ค่างวดเกษียณอายุมีข้อดีและข้อเสียที่ควรชั่งน้ำหนักอย่างระมัดระวังโดยเฉพาะอย่างยิ่งด้วยความช่วยเหลือจากที่ปรึกษาการเกษียณอายุ

ฉันจะพิจารณาได้อย่างไรว่าประกันสังคมของฉันต้องเสียภาษีหรือไม่?

เพิ่มรายได้รวมของคุณรวมถึงประกันสังคม หากรายได้รวมของคุณเกิน $ 25,000 สำหรับบุคคลหรือ $ 32,000 สำหรับคู่รักคุณอาจติดหนี้ได้มากถึง 50% ของผลประโยชน์ของคุณ หากรายได้ของคุณเกินกว่า $ 34,000 สำหรับบุคคลหรือ $ 44,000 สำหรับคู่รักมากถึง 85% ของผลประโยชน์ของคุณอาจต้องเสียภาษี

ร้อยละของการประกันสังคมที่ต้องเสียภาษี?

ประกันสังคมของคุณไม่ต้องเสียภาษีหากรายได้ต่อปีของคุณน้อยกว่า $ 25,000 และคุณยื่นเป็นผู้เสียภาษีรายบุคคลเพียงรายเดียว ครึ่งหรือ 50% จะต้องเสียภาษีหากรายได้ของคุณอยู่ในช่วง $ 25,000 ถึง $ 34,000 มากถึง 85% ของผลประโยชน์ของคุณอาจต้องเสียภาษีหากรายได้รวมของคุณสูงขึ้น คุณจะเป็นหนี้ภาษี 50% ของผลประโยชน์ของคุณหากรายได้ร่วมของคุณอยู่ในช่วง $ 32,000 ถึง $ 44,000 และคุณและไฟล์คู่สมรสของคุณร่วมกัน สูงถึง 85% ที่ต้องเสียภาษีหากรายได้ของคุณสูงกว่านั้น

ฉันต้องจ่ายภาษีของรัฐเกี่ยวกับประกันสังคมหรือไม่?

สี่สิบเอ็ดรัฐไม่ได้กำหนดภาษีเกี่ยวกับผลประโยชน์ประกันสังคม อีกเก้ารัฐเก็บภาษีผู้รับบางคนภายใต้สถานการณ์บางอย่าง

ประกันสังคมนับเป็นรายได้หรือไม่?

ใช่ผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณนับเป็นรายได้ แต่คุณสามารถลดจำนวนเงินที่คุณเป็นหนี้ในแต่ละปีโดยการเคลื่อนไหวที่ชาญฉลาดก่อนและหลังการเกษียณ พิจารณาลงทุนการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณในบัญชี Roth เพื่อป้องกันการถอนเงินของคุณจากภาษีเงินได้ นำเงินเกษียณอายุออกมาหลังจากอายุ59½ แต่ก่อนที่คุณจะเกษียณอายุเพื่อชำระภาษีที่คาดหวังในประกันสังคมของคุณก่อนที่คุณจะเริ่มได้รับการชำระเงินผลประโยชน์คุณอาจพูดคุยกับนักวางแผนทางการเงินเกี่ยวกับเงินรายปีเกษียณอายุ

ประกันสังคมไม่ต้องเสียภาษีอีกต่อไป?

ประกันสังคมต้องเสียภาษีตามรายได้รวมของคุณไม่ใช่อายุ จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีแตกต่างกันไปจาก 0% ถึง 85% ขึ้นอยู่กับรายได้ทั้งหมดของคุณ

บรรทัดล่าง

คำแนะนำส่วนใหญ่เกี่ยวกับผลประโยชน์ประกันสังคมมุ่งเน้นไปที่เมื่อคุณควรเริ่มรับผลประโยชน์- คำตอบสั้น ๆ คือรอจนถึงอายุ 70 ถ้าทำได้เพื่อเพิ่มจำนวนผลประโยชน์ที่คุณได้รับสูงสุด

ผลประโยชน์ประกันสังคมจะต้องเสียภาษีตามรายได้รวมของคุณไม่ใช่อายุของคุณ เปอร์เซ็นต์ที่ต้องเสียภาษีมีตั้งแต่ 0% ถึง 85% ขึ้นอยู่กับรายได้รวมของคุณ เพื่อลดภาษีของคุณให้น้อยที่สุดคุณควรพิจารณากลยุทธ์เช่นการมีส่วนร่วมในบัญชี Roth จัดการรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณและอาจซื้อค่างวด ปรึกษากับนักวางแผนทางการเงินเพื่อพัฒนากลยุทธ์ที่สอดคล้องกับเป้าหมายการเกษียณอายุของคุณ