เจ้าหนี้สามารถตกแต่ง IRA ของฉันได้หรือไม่?

ขึ้นอยู่กับสถานะที่คุณอาศัยอยู่บัญชีการเกษียณอายุส่วนบุคคลของคุณ (IRA) อาจได้รับการตกแต่งโดยเจ้าหนี้จำนวนหนึ่ง ไม่เหมือนกับแผน 401 (k) หรือยานพาหนะออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองอื่น ๆ ที่จัดตั้งขึ้นเป็นรายบุคคลแบบดั้งเดิม, Roth, ก.ย. ,และ IRAs ง่าย ๆ จะไม่ครอบคลุมภายใต้พระราชบัญญัติความมั่นคงด้านรายได้เกษียณอายุของพนักงาน (ERISA)-ในขณะที่แผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างได้รับการคุ้มครอง 100% จากเจ้าหนี้บัญชี IRA แต่ละบัญชีจะไม่ได้รับความคุ้มครองเดียวกัน

การยกเว้นของรัฐบาลกลาง

นอกเหนือจากการยกเว้นบางส่วนสำหรับการล้มละลายไม่มีการยกเว้นจากรัฐบาลกลางจาก IRAเครื่องปรุง-ดังนั้นการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณสามารถตกแต่งเพื่อตอบสนองหนี้ของรัฐบาลกลางใด ๆ หนี้ของรัฐบาลกลางที่พบมากที่สุดที่ได้รับจากการจับกุมกองทุน IRA คือการคืนภาษีที่เป็นหนี้Internal Revenue Service (IRS)-

การยกเว้นล้มละลาย

มีรัฐบาลกลางบางแห่งการป้องกัน IRA ของคุณหากคุณประกาศล้มละลายอย่างไรก็ตามการคุ้มครองไม่ จำกัด สนับสนุนให้ผู้ที่ตกอยู่ในอันตรายจากการล้มละลายเพื่อนำเงินทั้งหมดของพวกเขาไปไว้ใน IRA เพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายเจ้าหนี้ เพื่อป้องกันการละเมิดนี้พระราชบัญญัติป้องกันการละเมิดและการคุ้มครองผู้บริโภคของปี 2548 จำกัด การยกเว้น IRA เป็น $ 1 ล้านปรับทุกสามปีในเดือนเมษายน 2565 ขีด จำกัด เพิ่มขึ้นเป็น $ 1,512,350

การยกเว้นรัฐ

รัฐสามารถเลือกที่จะปฏิบัติตามระบบยกเว้นของรัฐบาลกลางหรือสร้างของตนเองดังนั้นเฉพาะเจาะจงการยกเว้นสำหรับ Ira Garnishish อาจแตกต่างกันไปอย่างกว้างขวางโดยรัฐ นอกเหนือจาก IRS หรือเจ้าหนี้ของรัฐบาลกลางอื่น ๆ แล้วรัฐสามารถ จำกัด การเข้าถึงกองทุน IRA ใด ๆ และทั้งหมด ในบางรัฐเช่นนิวยอร์ก IRAs ได้รับการยกเว้นอย่างเต็มที่จากเครื่องแต่งกายที่ไม่ใช่ของรัฐบาล

ในรัฐอื่น ๆ IRAs ได้รับการยกเว้นภายใต้เงื่อนไขบางประการ ข้อกำหนดทั่วไปอย่างหนึ่งคือการยกเว้นจะใช้กับกองทุนที่ฝากมากกว่า 120 วันก่อนการประกาศล้มละลาย การยกเว้นอีกอย่างหนึ่งใช้กับจำนวน IRA ของคุณที่จำเป็นต่อการสนับสนุนคุณคู่สมรสและผู้ติดตามของคุณ บางรัฐกำหนดค่าจำนวนนี้ในขณะที่บางรัฐไม่ได้ ในรัฐส่วนใหญ่ไม่มีการคุ้มครองเงินทุน IRA หากเจ้าของบัญชีเป็นหนี้เงินที่เกี่ยวข้องกับการตัดสินที่เกี่ยวข้องกับหนี้ความสัมพันธ์ในประเทศ

หนี้ในประเทศ

มีหนี้สินความสัมพันธ์ในประเทศจำนวนมากที่อาจส่งผลให้เกิดการจัดสรร IRA ขึ้นอยู่กับรัฐของคุณการเลี้ยงดูบุตรเป็นหนึ่งในสาเหตุที่พบบ่อยที่สุดของการยึด IRA ที่อนุญาต ในหลายรัฐ - รวมถึงรัฐเคนตักกี้โคโลราโดและหลุยเซียน่า - กองทุนของ IRA ไม่ได้รับความคุ้มครองจากการตัดสินของศาลเกี่ยวกับการสนับสนุนเด็กหรือการบำรุงรักษาที่เกินกำหนด

ในรัฐอื่น ๆ IRA ของคุณอาจถูกตกแต่งเพื่อตอบสนองการตัดสินความสัมพันธ์ในประเทศประเภทอื่น ๆ นอกเหนือจากการสนับสนุนเด็กที่ค้างชำระแล้วรัฐเคนตักกี้หลุยเซียน่าและโรดไอส์แลนด์ยังอนุญาตให้ Garnishment ปฏิบัติตามข้อกำหนดค่าเลี้ยงดูวิสคอนซินอนุญาตให้มีการจับกุมกองทุน IRA เพื่อปฏิบัติตามคำสั่งศาลที่เกี่ยวข้องกับการยกเลิกการแต่งงานการหย่าร้างหรือการแยกทางกฎหมาย

การยกเว้นการลงโทษการถอนก่อนกำหนด

การแจกแจงใด ๆ ที่นำมาจาก IRA ของคุณก่อนอายุ59½มักจะได้รับการลงโทษภาษี 10% น่าเสียดายที่สิ่งนี้ใช้กับจำนวนเงินที่ถอนออกเพื่อตอบสนองเจ้าหนี้ก่อนที่จะถึงวัยเกษียณ อย่างไรก็ตามหาก IRA ของคุณได้รับการตกแต่งเพื่อให้เป็นหนี้กับ IRS การลงโทษจะได้รับการยกเว้น